Een speciaal type herroepbaar vertrouwen voor uw IRA

Als u aanzienlijke activa vasthoudt in één of meerdere individuele pensioenrekeningen, kunt u overwegen om een ​​speciaal type herroepbaar levend vertrouwen op te zetten dat speciaal is ontworpen om als begunstigde van uw IRA's te handelen nadat u sterft . Dit soort vertrouwen wordt door een paar verschillende namen genoemd, waaronder een IRA Trust, een IRA Living Trust, een Trust van IRA Inheritor, een IRA Stretch Trust, een IRA Erfrecht, of een Standalone Retirement Trust.

Hoe werkt een IRA vertrouwen?

Een IRA Trust is een speciaal type herroepbaar levend vertrouwen dat is ontworpen om uitsluitend uw IRA-accounts na uw overlijden ten goede te komen aan uw geliefden. U kunt verschillende subtrusten vestigen binnen de IRA-trustovereenkomst ten behoeve van uw begunstigden, inclusief uw echtgenoot als u getrouwd bent. U kunt elke subtrust ontwerpen om aan de unieke behoeften van elke begunstigde te voldoen.

Bijvoorbeeld, u kunt beslissen om de vereiste minimumverdelingen in het IRA-vertrouwen te houden, wat betekent dat de fondsen uitsluitend voor de begunstigde kunnen worden gebruikt, naar keuze van de trustee. Dit heet vaak een accumulatie vertrouwen. Of u kunt de vereiste minimumverdelingen uitbetalen aan de begunstigde op het moment dat het trust elke distributie ontvangt. Dit soort regeling wordt aangeduid als een buisvertrouwen .

Als u een blijvende erfenis voor uw familie wilt creëren, kunnen de subtrusten die zijn opgericht in de IRA-trustovereenkomst, worden opgericht als levenslange dynastietrusts, zodat ze voor vele jaren in de toekomst zullen blijven.

Ten slotte, aangezien het IRA-vertrouwen een herroepbaar vertrouwen is, kunt u de voorwaarden van enige of alle subtrusts op elk moment voor uw dood wijzigen.

Het IRA Trust benoemen als begunstigde van uw IRA's

U kunt de "John Doe IRA Trust" niet alleen als begunstigde van uw IRA's noemen. Dit laat uw IRA-vertrouwen niet zoals gepland, werken, omdat uw vertrouwen eigenlijk niet de begunstigde is.

Uw geliefden zijn de begunstigden. Het vertrouwen verzamelt gewoonlijk en houdt in sommige gevallen de rekeningen voor hen na uw dood.

In plaats daarvan moeten de verschillende subtrusten die in uw IRA-trustovereenkomst zijn vastgesteld, elk specifiek worden genoemd op elk afzonderlijk begunstigde aanduidingformulier ten aanzien van de primaire begunstigde, de secundaire begunstigde of beide. Dit zorgt ervoor dat de activa in uw IRA's aan uw begunstigden worden verdeeld onder de voorwaarden van de afzonderlijke subtrusts die u voor hun voordeel heeft gecreëerd.

Voor meer informatie over IRA Trusts, zie Wat zijn de voordelen van een IRA Trust?

OPMERKING: Wetten kunnen iets van staat tot staat verschillen en ze kunnen vaak veranderen.Deze informatie bevat mogelijk geen recente wijzigingen in de wetten. Voor het huidige juridisch advies, raadpleeg dan een lokale advocaat. De informatie in dit artikel is geen juridisch advies en vervangt geen juridisch advies.