Veelgestelde vragen over bedrijfsvoertuigafwijkingen

CPA Gail Rosen beantwoordt een aantal vragen over het aftrek van kilometers kosten voor zakenreizen.

Zijn commuting miles aftrekbaar?

Q: Ik was vorig jaar een onafhankelijke aannemer. Ik reisde om mijn zoon te krijgen, die met me werkte, maar onbetaald. Kan ik de kilometers vragen om hem uit mijn huis op te nemen als kilometers? Wanneer ik hem na de baan ook laat vallen, kan ik ook de kilometerstand terug naar mijn huis vragen?

A: Nee, u kunt geen kilometers vragen om uw zoon op te halen die voor u werkt. Pendelkosten, die kosten zijn om van huis naar werk te reizen, zijn niet aftrekbaar.

Kan ik Travel Miles aftrekken als reclame?

Q: Als ik mijn logo op mijn auto installeer, kan ik mijn reizende mijlen aftrekken als reclame?

A: Nee, een bedrijfs logo op je auto maakt het niet een bedrijfsvoertuig. U moet een tijdsverslag van uw bedrijf mijl en totale mijl voor het jaar houden.

Zijn Miles van een Home Based Business aftrekbaar?

Q: Als ik uit mijn huis als zelfstandige aannemer werk, kan ik kilometers aan werkplaatsen en terug naar huis vragen? Kan ik aftrek uitreizen aan de bank en postkantoor? Wat als ik zakengerelateerde reizen van mijn thuisbureau maken en ook stoppen met persoonlijke boodschappen? Hoe kan ik de kilometerstand bepalen?

A: Ja, uw kilometers naar werkplaatsen en terug zijn bedrijfsmijlen die moeten worden ondersteund door schriftelijke documentatie van waar u bent gegaan en hoeveel bedrijfsmijlen u heeft gereisd.

Reizen naar de bank en postkantoor kwalificeren ook als bedrijfsmijlpaal indien gedocumenteerd. Reizen voor persoonlijke boodschappen worden genegeerd. Het eindresultaat van uw records moet bedrijfsmijl voor het jaar zijn (met een backlog geschreven logboek) en de totale kilometers die voor het jaar worden aangedreven. Om uw totale kilometers gedreven te documenteren, neem je kilometerteller aan het begin en eind van het jaar.

De IRS kijkt vaak naar de kilometerteller op automatische reparatiebiljetten om te zien of uw totale kilometers redelijk zijn.

Welke moet ik gebruiken - de standaardafwijking of werkelijke kosten?

Q: Hoe weet ik of ik de standaardaftrek of de werkelijke kosten moet gebruiken?

A: U moet zowel de standaard-kilometersverlaging als de werkelijke kostenmethode proberen om te zien welke methode u de grootste aftrek geeft. Hoe groter de aftrek je hebt, hoe meer bespaart u belasting. Elke keer dat u uw belastbaar inkomen vermindert door meer auto-uitgaven te nemen, vermindert u uw totale federale belastingen met 25% - 50% (plus toepasselijke staatsbelasting), dus zorg ervoor dat u de automatische aftrek maximaliseert door beide methodes te proberen. De totale federale belastingen van 25% - 50% zijn te wijten aan het feit dat u federale belasting, sociale zekerheid en medicare betaalt op eventuele nettowinst. Uw federale belastingtarief is tussen 10% en 35% onder de huidige belastingwetten.Als zelfstandige aannemer is de sociale zekerheid en de medische belastingen 15. 3% (u moet zowel de werknemer als de werkgever overeenkomen), tenzij u de limiet voor sociale zekerheid van 106, 800 euro voor het jaar heeft. Daarom, als een methode voor het berekenen van de automatische aftrek gelijk is aan $ 1, 000 meer in toegestane aftrek dan de andere methode, kunt u belastingen opslaan van $ 250 (25%) naar $ 500 (50%), afhankelijk van uw belastingbeugel, plus de belasting op de belasting.

Bepaal voor de werkelijke kostenmethode het bedrijfspercentage van het gebruik, gebaseerd op bedrijfsmijlen, gedocumenteerd gedeeld door de totale kilometers die voor het jaar zijn aangedreven. Pas dat percentage toe op de werkelijke kosten van het bezitten en bedienen van het voertuig; inclusief benzine, olie, band, onderhoud en reparatie, verzekering, reparatie, verzekering, registratievergoedingen en vergunningen, autowassen, huurbetalingen of afschrijvingen als u de auto heeft. Luxe limieten worden toegepast op huurbetalingen en afschrijvingen van het voertuig indien de auto het bruto voertuiggewicht van 6, 000 pond of minder heeft gelost.

zijn schattingen aanvaardbaar?

Q: Ik heb afgelopen jaar ongeveer 8.000 kilometer gereden voor mijn thuisbedrijf. Ik heb een aantal bonnen, maar ik heb niet al de kilometers gelogd. Is een schatting OK? Kan ik nog steeds de aftrek nemen als ik niet alle ondersteunende informatie heb?

A: Nee, geschatte bedrijfsmijlen mogen uw belastingaftrek niet ondersteunen.

In 2009 heeft de belastingrechter de onkostenvergoeding in rekening gebracht voor de eigenaar van een vastgoedmakelaar en haar werknemer in Engle v. Commissaris. De belastingbetaler erkende dat hun gerapporteerde kilometers aantal schattingen waren. In een samenvattend advies vonden zij dat de belastingbetalers door de gebrek aan instemming niet recht hadden op de automatische aftrek.

Kan ik Mileage aftrekken voor een niet-gezinsauto?

Q: Ik gebruik mijn auto voor mijn bedrijfsvoering. Ik betaal het gas, het onderhoud en de verzekering. Kan ik het gebruik van de auto als bedrijfskosten aftrekken?

A: U kunt de werkelijke kosten die u betaalt, aftrekken en zolang u tegelijkertijd de kosten voor deze uitgaven houdt. U moet het bewijs hebben dat u het gas, onderhoud en verzekering betaalt en u heeft aanzienlijke records nodig om uw bedrijfsgebruik te ondersteunen. Zorg ervoor dat u uw persoonlijk gebruik en het persoonlijke gebruik van uw moeder uitneemt.

Veelgestelde vragen over Business mileage

Disclaimer: De informatie op dit bericht en op deze GuideSite is alleen voor algemene informatie; Het is niet bedoeld om fiscaal of juridisch advies te zijn. Elke situatie is specifiek; Raadpleeg uw CPA of advocaat om uw specifieke zakelijke vragen te bespreken.