De verdeling van de lopende sommigen verwijst meestal naar een verkiezing om een 401 (k) plan of pensioenuitkering als een eenmalige betaling voor het volledige saldo te ontvangen.
Hier is de IRS-definitie van de lump sum-uitkering:
Een lump sum-uitkering is de distributie of betaling binnen een belastingjaar van het volledige saldo van het plandeelnemer uit alle gekwalificeerde pensioenen van de werkgever, delen, of stock bonusplannen. Alle rekeningen van de deelnemer onder de werkgever gekwalificeerde pensioen-, winstdeling- of voorraadbonusplannen moeten verdeeld worden om een lump sum-uitkering te zijn.
Wat u moet doen (en niet) met uw geld
In eenvoudige termen kan een enkelvoudige uitkering worden omschreven als "uitbetaling" van een 401 (k) plan. Individuen worden dan geconfronteerd met de beslissing van wat te doen met die distributie - hetzij in de vorm van contant geld (controleerbaar aan u, het individu) of neem het in de vorm van een rollover (controleer schriftelijk aan uw nieuwe IRA-bewaarder namens u). De beste manier om deze beslissing te maken is om te beginnen met wat niet moet doen met uw hard verdiende en goed gereduceerde pensioenregelgeld.
Als u het mogelijk kunt vermijden, wilt u uw verdeling niet in de vorm van contant geld ontvangen (check aan u). Uiteraard is de beslissing om te doen met uw geld de jouwe, maar als u een geldbedrag in contanten ontvangt, betekent dit dat u de gunstige belastingbehandeling van de pensioenbesparingen heeft verloren. In verschillende woorden wordt de verdeling belastbaar . Dit komt doordat uw 401 (k) bijdragen in de meeste gevallen afgetrokken zijn van uw paychecks op basis van belastingen. Ze zijn nooit belast.
Bijvoorbeeld, als uw 401 (k) saldo $ 10.000 is (in het veronderstellen dat u 100% vestiging of eigendom van uw voordeel hebt verdiend), en u besluit om het uit te betalen en een controleerbaar aan u te betalen, het bedrag dat u ontvangt zal aanzienlijk minder zijn dan $ 10, 000 na belastingen.
In de meeste gevallen wordt 20% van de contante distributie ingehouden voor federale belastingen, waardoor u een cheque van $ 8.000 achterlaat.
Afhankelijk van uw fiscale beugel, zou u meer in belastingen dan dat kunnen verschuldigd zijn! Bijvoorbeeld, als u in de 25% federale belastingbeugel zit, bedraagt uw totale federale belasting $ 2, 500 (25% van $ 10, 000). U ontvangt de $ 8, 000 cheque, maar u bent nog steeds aan Uncle Sam 500 dollar verschuldigd.
Het beste wat u kunt doen met uw 401 (k) is om de IRA rollover optie te kiezen. Dit kan nog steeds een forfaitaire verdeling zijn, maar in plaats van een cheque te betalen, ontvangt u een cheque die aan uw IRA-bewaarder betaalt. Bijvoorbeeld, als u een IRA opent met Vanguard Investments. Als u uw werkgever heeft beëindigd, en u ontvangt u 401 (k) distributieopties, selecteert u de optie die, zoals "Rollover to IRA" zegt, en de cheque wordt aan Vanguard Investments (niet aan u) geschreven.Als het correct is gedaan, zegt de cheque ook FBO [uw naam}. FBO betekent "ten voordele van." Wanneer de overslagcontrole aan de bewaarder (Vanguard in dit voorbeeld) betaald wordt, ontvangt u het geld niet constructief, wat in fiscale boekhoudwijze betekent dat u geen geld hebt ontvangen en u geen belastingen betaalt op de distributie.
De beste manier om een enkelbedrag van contanten te betalen
Wanneer uw overdrachtsdistributiecontrole bij uw IRA-bewaarder aankomt, heeft u nu contant geld in uw IRA die geïnvesteerd moet worden.
U hebt twee fundamentele keuzes: 1) Investeer het allemaal tegelijk of 2) Investeer het in een aantal stappen over een bepaalde periode. Als u het allemaal tegelijk wilt beleggen, wil u voorzichtig zijn om te diversifiëren (spread risico over meerdere beleggingen) en een portefeuille van beleggingsfondsen te bouwen.
Als u het marktrisico wilt verminderen, kunt u de gemiddelde kostprijs in uw gekozen beleggingsfondsen door een bepaalde hoeveelheid dollars per maand over bepaalde tijdsperioden, zoals 12 maanden, te investeren. Op deze manier, als de markt aanzienlijk fluktueert, koopt u een aantal aandelen tegen hogere prijzen en sommige aandelen tegen lagere prijzen. DCA werkt vooral goed als de prijzen hoog zijn en naar verwachting dalen. Het is echter niet verstandig voor de meeste beleggers om de markttijd aan te pakken.
Disclaimer: De informatie op deze site is uitsluitend ter discussie, en mag niet worden beschouwd als beleggingsadvies.
In geen geval vertegenwoordigt deze informatie een aanbeveling om effecten te kopen of te verkopen.