Hoe betaal je schuldvorderingen met de IRS

Wanneer een persoon achteraf betaalt, betaalt de situatie zich vaak stressvol. Wat doet men? Hoe gaat het om de IRS? Welke opties heeft men?

Mijn doel is om u te helpen bepalen welke mogelijkheden u heeft en om u tips te geven voor het omgaan met de IRS.

De eerste stap is om een ​​overzicht te krijgen van hoeveel er verschuldigd is.

Het is belangrijk om te documenten hoeveel onbetaalde belasting u verschuldigd bent voor elk belastingjaar en voor elk belastingbureau.

Dit wordt een nuttige samenvatting van uw fiscale situatie en zal u helpen bijhouden wat er aan de hand is.

Laten we een voorbeeld nemen. Billy, die woont en werkt in Ohio, mailde me. "Ik heb de IRS ongeveer 30.000 dollar verschuldigd voor de laatste twee jaar van de belastingrendementen," zei Billy. "Ik heb het rendement al ingediend, maar ik ben aan het overwegen om de opbrengst te wijzigen om te profiteren van de fiscale aftrek die ik snel over het hoofd gezien heb om snel de rendementen te kunnen indienen. Ik lees ook over belastingamnestie. Zijn er speciale CPA's daar? Ik heb veel advertenties gezien die veelbelovende belastingvrijheid hebben, maar ik wil de regering niet bedriegen of mijn schuld tot niets verminderen. Ik wil gewoon zo hard proberen om dit te betalen. Waar moet ik beginnen met kijken? "

De e-mail van Billy is een geweldig voorbeeld om ons te helpen beginnen. Let op de details. Uit zijn e-mail weten we dat Billy ongeveer dertigduizend dollar aan de IRS betaalt voor zijn federale inkomstenbelasting.

Dit is gerelateerd aan de laatste twee jaar. Hij heeft zijn belastingaangifte al ingediend. Alle Billy moet nu doen is erachter hoe je de IRS betaalt.

Wanneer ik beginnen met belastingschuldprojecten, start ik met het maken van een spreadsheet met alleen de gegevens die nodig zijn om een ​​overzicht te geven van de situatie. Ik ga de details die Billy heeft gedeeld in zijn e-mail, en deze herstellen in een spreadsheetformaat die er als volgt uitziet:

Belastingjaar

Huidige saldo	Vanaf (datum)	Federale belasting
Datum ingediend	Opmerkingen		Huidig ​​saldo verschuldigd	Vanaf (datum)	Teruggegeven?	Datum ingediend	2014	14, 657	06/20/16
04/10/16			123	04/10/16 < Ja	04/10/16	2015	15, 721	06/20/16	04/15/16
		456	04/15/16	Ja	04/15/16	Subtotaal	30, 378
		579		<					-123
Verstuurde cheque met 2014 belastingaangifte op 4/10/2016	Kwalificeer je voor een afsprakenovereenkomst?		-228	Verstuurde cheque met 2015 belastingrendement op 4/15/2016	Ja / Nee	Is de federale subtotaal $ 50, 000 of minder?
	-228	Gecontroleerd met betalingskaart op 6/15/2016	Ja / Nee	Worden alle belastingaangifte ingediend?
		Als beide ja zijn, dan komt de klant in aanmerking voor een afleveringsovereenkomst.		De klant wordt volledig betaald met Ohio nadat de klant sancties en rente heeft betaald.
Bereken de minimumbetaling die de IRS zou accepteren:		>
					Divide bij
72									Minimale betaling
421.						Ronde tot een hele dollarbedrag
				Ik heb de vrijheid vrijgemaakt om meer te specificeren details dan Billy gedeeld in zijn email.		Met deze spreadsheet kunnen we in één oogopslag zien:
De klant heeft al zijn belastingrendementen ingediend.	De staatstarieven worden vrijwel betaald. Er is een saldo verschuldigd als de retourzendingen werden ingediend, en de cliënt werd in cheques verzonden. De klant zal een aantal late sancties verschuldigd zijn, en de klant verwacht dat volledig te betalen wanneer die factuurbrieven uit de staat komen.	Dus het enige overblijvende probleem is om uit te vinden hoe je de IRS betaalt.	We kunnen zeggen dat de klant in aanmerking komt voor een afbetalingsovereenkomst met de IRS.	En we weten hoeveel de minimale betaling de IRS zou accepteren als we een betalingsovereenkomst opzetten.		Een spreadsheet zoals de bovenstaande helpt ons om het grote beeld in gedachten te houden. Als de situatie van de klant complexer is, kunnen we deze basisspreadsheet sjabloon bouwen.		Tweede stap is om uit te vinden of een afbetalingsovereenkomst de juiste optie is.

De IRS zal een afbetalingsovereenkomst goedkeuren als de klant alle belastingopgaven heeft ingediend en het totale saldo van alle jaren is minder dan of gelijk aan $ 50, 000. Als u meer dan vijftig verschuldigd bent duizend dollar, uw volgende stap om een ​​grondige financiële analyse uit te voeren, die in de derde stap hieronder wordt besproken.

Billy verschuldigd net meer dan $ 30.000 aan de IRS. En hij heeft al zijn belastingopgaven ingediend. Billy heeft zijn laatstgenoemde belastingaangifte laat in 2014 ingediend. Als Billy de IRS een paar maanden geleden had gevraagd voor een afbetalingsovereenkomst, zou de IRS zijn verzoek niet goedkeuren. In plaats daarvan zou de IRS hebben verteld dat Billy eerst zijn ontbrekende belastingrendementen heeft ingediend, en vervolgens een betaling plan opstellen zodra de IRS de belastingrendementen heeft verwerkt. Nu Billy al zijn belastingrendementen heeft ingediend, kan hij nu een afbetalingsovereenkomst opzetten.

Billy's uitstaande saldo is ongeveer $ 30.000. Zijn totale saldo is minder dan $ 50, 000. Zo komt hij in aanmerking voor een gestroomlijnde afleveringsovereenkomst. Gestroomlijnd betekent dat de IRS geen vragen aan Billy geeft over zijn huidige financiële situatie.Alles wat Billy moet doen is erachter dat hij zich kan betalen om de minimumbetaling van 422 dollar per maand te betalen. Billy zou zijn financiën opnieuw moeten regelen. Hij zou misschien moeten terugdringen op de uitgaven in andere gebieden van zijn leven. Of misschien moet hij meer inkomsten genereren. Twee belangrijke dingen die je hier moet noteren:

• Billy kan akkoord gaan met een betaalbedrag zolang het betaalbedrag tenminste het minimum is dat de IRS accepteert.
• U kunt altijd meer betalen, maar u kunt nooit minder betalen dan het bedrag dat u ermee stemt om de IRS elke maand te betalen.
• De minimale betaling wordt berekend door het totaalbedrag aan de IRS te betalen voor alle belastingjaren (inclusief sancties en rente) en het totale verschuldigde bedrag te delen door 72.

In Billy's situatie , de minimumbetaling die de IRS accepteert is $ 422 per maand. Billy zou zijn afbetalingsovereenkomst kunnen opzetten voor 450 dollar per maand, of 515 dollar per maand, of een bedrag, zolang het bedrag tenminste minimaal 422 dollar per maand bedraagt.

In het algemeen adviseer ik klanten om hun afbetalingsovereenkomst op te stellen voor het minimumbedrag dat de IRS accepteert en extra betalen wanneer zij dat kunnen. Stel dat Billy mij zegt: 'Ja, ik kan zich betalen om $ 422 per maand te betalen. Ik wil liever de betaling doen voor $ 500, omdat ik wil schoppen en deze schuld aan de IRS betalen.' Dat is een bewonderenswaardig doel. Billy zou zeker zijn afbetalingsovereenkomst voor 500 dollar per maand kunnen opzetten. De IRS zou dat bedrag goedkeuren, aangezien het tenminste of meer dan de minimale betaling is. En hier is waar ik weer op de klant stoot. Wat is de kans dat u mogelijk een betaling hoeft over te slaan of een lager bedrag betaalt, omdat uw financiën strak worden? Als de cliënt een beetje flexibiliteit nodig heeft in zijn budget, zou ik veel eerder de cliënt de afbetalingsovereenkomst voor het minimumbedrag opzetten en extra betalen wanneer zij kunnen, in plaats van het opzetten van de afbetalingsovereenkomst voor hogere betaling, maar moeten hun betalingen herzien in De toekomst wanneer de cliënt in een band komt. In Billy's situatie zou ik aanraden dat hij zijn afbetalingsovereenkomst voor 422 dollar per maand heeft opgesteld en extra betalingen van 78 dollar per maand uit te voeren. Stel dat je een paar maanden hebt geduurd, Billy heeft een onverwacht gezondheidsprobleem en moet $ 60 per maand opleveren om te betalen voor geneesmiddelen die hij nodig heeft. Hier zou Billy zijn extra betalingen kunnen reduceren van $ 78 tot $ 18, en daardoor gebruik maken van de $ 60 die hij zou hebben gestuurd naar de IRS om te betalen voor de nieuwe geneesmiddelen die hij nodig heeft. In deze situatie zal Billy de IRS niet moeten bellen en de situatie uitleggen en hen vragen om zijn maandelijkse betalingen te herzien. Billy kan doorgaan met zijn minimale betalingen en blijven in overeenstemming met de voorwaarden van zijn afbetalingsovereenkomst.

Laten we ervan uitgaan dat Billy's gezondheidstoestand erger wordt. Hij heeft meer medicijnen nodig en meer procedures. En nu is het een strijd om zelfs de minimumbetaling van 422 dollar aan de IRS te betalen. Als dit gebeurt, moet Billy de IRS meteen bellen, uitleggen wat er aan de hand is en wat de IRS kan doen. De IRS is verrassend redelijk en makkelijk mee te werken als we proactief zijn en ze bellen voordat u een betaling overschrijdt.

In stap twee analyseren we of een afbetalingsovereenkomst de juiste optie voor de klant is. Om dit te doen, moeten we het totale saldo aan de IRS weten en de minimale betaling berekenen die de IRS zal accepteren voor een afbetalingsovereenkomst. In stap twee zijn we alleen bezig met één vraag: kan de klant maandelijkse betalingen aan de IRS voor het minimale bedrag leveren? In Billy's geval, kan hij zich veroorloven om $ 422 per maand te betalen?

Als ja, stel dan de afbetalingsovereenkomst voor ten minste het minimale betaalbedrag op. Betaal extra als je dat kan.

1. Als de klant zich niet kan veroorloven om het minimum te betalen dat de IRS zou accepteren, dan moeten we een grondige analyse maken van de financiën van de persoon. We moeten verhuizen naar stap drie.

Derde stap is een grondige financiële analyse uit te voeren.

Tot nu toe hebben we het over Billy en zijn fiscale situatie gehad. Billy verschuldigd de IRS ongeveer dertigduizend dollar. Zijn betalingen zouden $ 422 per maand zijn als we een gestroomlijnde afleverovereenkomst opzetten. Billy is van mening dat elke maand $ 422 aan de IRS betaalt. In feite wil hij meer betalen wanneer hij dat kan. Dus we gaan vooruit met een gestroomlijnde afbetalingsovereenkomst en zetten dat op met de IRS. Voor Billy is ons project nu voorbij.

Laten we nu een ander scenario nemen. Hilda verschuldigt ook de IRS ongeveer dertigduizend dollar. Ze is niet zeker of ze zich kan veroorloven om de IRS $ 422 per maand te betalen. Ze vindt dat ze zich kan veroorloven om ongeveer $ 200 per maand te betalen. Kunt u raden wat we moeten doen in deze situatie? We moeten de financiële situatie van Hilda nauwlettend bekijken. Hoeveel geld maakt ze? Waarop besteden ze haar geld? Zijn er omstandigheden die haar situatie uniek maken?

Er is een specifiek proces voor het analyseren van de financiën van het bedrijf om te bepalen hoeveel de IRS moet betalen. We kijken naar drie aspecten van uw financiën:

Als u al uw activa zou verkopen, hoeveel geld zou u kunnen betalen om de IRS te betalen? Dit is een vraag over uw netto waarde, en we meten de huidige waarde van uw activa en aftrek leningen tegen die activa.

Heeft u beschikbare krediet? Kunt u geld lenen (zoals via een creditcard of een eigen vermogenslening) om de IRS te betalen?

Hoeveel geld heb je elke maand overgebleven nadat je voor de nodige kosten betaalt? Wij meten uw inkomen en aftrek de benodigde levensonderhoud. Dit is hoeveel de IRS u verwacht elke maand te betalen.

Vaak is de cruciale vraag hoeveel geld een persoon elke maand heeft overgelaten na het betalen van de benodigde levensonderhoud.

In alles wat we doen, trekken we de levensomvang van het inkomen van een persoon af. Het bedrag van het inkomen dat overgebleven is na het betalen van de levensonderhoud, is het bedrag waarvoor we een betaalplan zouden opstellen. Bijvoorbeeld, laten we zeggen dat Hilda gemiddeld $ 3, 600 per maand in looninkomen verdien en gemiddeld $ 3, 350 aan levensuitgaven besteedt.Hilda heeft $ 250 over elke maand overgebleven. Dit netto verschil tussen maandelijkse inkomsten en maandelijkse kosten is wat de IRS zou zoeken in een betaalplan.

Om uw financiën te analyseren vanuit dit perspectief om uit te vinden hoeveel u de IRS betaalt, kunt u formulier 433-A of formulier 433-F invullen (voor individuele belastingbetalers) of formulier 433-B (voor zakelijke belastingbetalers ).

Maar in andere zin neemt de IRS vaak geen kosten in aanmerking. Door geen kosten in rekening te brengen, zegt de IRS in feite dat de belastingbetaler teveel geld besteedt, en dat meer van hun inkomen de IRS zou moeten betalen. De IRS negeert de uitgaven op twee manieren: hetzij door te zeggen dat de kosten niet nodig zijn, of door te zeggen dat de uitgaven hoger zijn dan het gemiddelde.

Niet elke uitgave telt als benodigde levensonderhoud. Noodzakelijke kosten, de IRS zegt, zijn die kosten die nodig zijn om te voorzien in de gezondheid en welzijn van een belastingplichtige en zijn of haar familie en / of de inkomstenproductie.

. (Beschikbare kostenoverzicht gedeelte van het Handboek Financieel Analyse, Interne Revenue Manual 5. 15. 1. 7, IRS.). Noodzakelijke uitgaven omvatten:

1. Voedsel, boodschappen, kleding, huishoudelijk en persoonlijke verzorgingsartikelen.
2. Huisvesting en nutsbedrijven. Dit omvat huur, hypotheekbetalingen, onroerendgoedbelasting, en woningverzekering of huurdersverzekering. Het omvat ook telefoondienst, afval, water, gas en elektra, propaan, kabeltelevisie en internet service.
3. Vervoer. Dit omvat autobetalingen, benzine, olieveranderingen, onderhoud en reparatie, autoverzekering. Het omvat ook openbaar vervoer, zoals buspassen, treinen en andere doorvoerprijzen voor massavervoer.

Ziektekostenverzekeringspremies en medische kosten buiten de zak.

Kinderopvang.

Termijnverzekeringspremies.

Geschatte belastingbetalingen en afwaardering voor het lopende belastingjaar.

Afbetalingen voor achterstallige staat en lokale belastingen.

En andere uitgaven als ze kunnen worden aangetoond dat ze nodig zijn voor gezondheid, welzijn of de productie van inkomsten.

Uitgaven moeten niet alleen nodig zijn, maar moeten ook redelijk zijn. De IRS vergelijkt uw werkelijke uitgaven naar gemiddelden. Deze gemiddelden variëren per regio, rekening houdend met het feit dat sommige gebieden een hogere levensduur hebben dan andere gebieden. Deze uitgavengemiddelden worden financieringsnormen genoemd. Als een persoon meer dan de verzameling financiele normen besteeft, dan zal de IRS ervan uitgaan dat een persoon alleen moet uitgeven tot het bedrag dat is gespecificeerd door de collectie financiële normen en dat eventuele uitgaven boven dat bedrag discretionair zijn dan nodig.

Laten we teruggaan naar Hilda's situatie. Ze vindt dat ze ongeveer 200 dollar per maand aan de IRS kan veroorloven. Maar zodra we door haar financiën werken, haar activa, schulden, inkomsten en noodzakelijke levensomstandigheden analyseren, ontdekken we dat Hilda daadwerkelijk 250 dollar uit het beschikbare inkomen heeft. Hilda kan wellicht haar uitgaven gewoontes veranderen, zodat ze in haar budget ruimte kan maken voor het $ 250 betalingsplan aan de IRS. Wees ervan bewust dat de IRS uw financiële documenten, inclusief bankverklaringen en betaalstubs en andere documenten, die uw inkomsten en uitgaven verifiëren, zal herzien.

• Door uw financiële situatie te analyseren, kunt u achterhalen welke methode of methoden om de belastingskuld te behandelen het meest zinvol zullen maken. En er zijn zeven mogelijkheden:
• We konden activa verkopen om wat klaar geld te genereren om aan de IRS te betalen.
• We kunnen een lening betalen of creditcards gebruiken om de IRS te betalen.
• We konden IRS een bedrag betalen dat het totale saldo zou opleveren onder $ 50, 000, waardoor we een gestroomlijnde afbetalingsovereenkomst kunnen opzetten.
• We kunnen een afbetalingsovereenkomst opzetten op basis van onze huidige mogelijkheid om te betalen.
• We kunnen een offerte-in-compromis aanvragen, dat is een voorstel om de IRS minder te betalen dan het volledige verschuldigde bedrag.
• We kunnen een uitstel vragen, waar de IRS ermee akkoord gaat dat u geen betalingen hoeft te maken totdat uw financiële situatie verbeterd is.
• We kunnen een faillissement indienen, dat is een wettelijke procedure voor het opstellen van een plan om al uw schulden te betalen, inclusief uw belastingschulden.

En soms is het juiste antwoord een mix van meerdere van deze opties.