Hoe worden de overheidsannuïteiten berekend?

Pensioen is een algemeen gesprek onder overheidsmedewerkers. Oud-timers praten over wat ze binnen een paar jaar zullen doen als ze niet meer werken. Nieuwere werknemers fantaseren over die verre dag als ze degenen zullen praten over hun dreigende uitgangen.

Terwijl alle staatsambtenaren de drievoudige kruk van de overheidspensioen in gedachten houden, is de voornaamste bron van pensioenfinanciering voor de meeste ambtenaren de lijfrente die door hun pensioenstelsels wordt geleverd.

De berekening van de annuïteitsuitkering heeft veel invloed op zowel wanneer een werknemer zich kan veroorloven af ​​te treden en welke soort levensstijl deze werknemer in pensioen zal leven.

Weinig mensen kunnen zich veroorloven om op hun pensioencriteria te retourneren. Dit betekent dat werknemers typisch werken buiten hun pensioencriteria en hun daadwerkelijke pensioendatums baseren op het bedrag van hun maandelijkse annuïteitsuitkeringen.

Twee variabelen en één constante

In de meeste overheidspensioenstelsels bepalen twee variabelen hoeveel de levensduur van een werknemer zal zijn: het salaris van de werknemer en de dienstjaren van de werknemer. Terwijl leeftijd een factor is bij het bepalen van de pensioengeldigheid, wordt het zelden gebruikt bij het bepalen van de annuïteit betaalbedragen.

Pensioenstelsels hebben een salarisnummer nodig om in hun formules te kunnen aansluiten bij het bepalen van de pensioenrente van werknemers. Ze gebruiken het salaris dat een werknemer in hun paar hoogste verdienstejaren verdient.

De meeste systemen gebruiken tussen drie en vijf jaar in deze berekening. Zij gemiddelde de salarissen om het enkel salarisnummer te krijgen.

Een pensioenstelsel berekent bijvoorbeeld een salaris van de werknemer op de drie hoogste verdiensten van die werknemer. Een werknemer verdient $ 61.000, $ 62.000 en $ 66.000 in zijn drie hoogste verdiensten.

Deze drie getallen zijn gemiddeld om het salaris van de werknemer te bepalen, aangezien het betrekking heeft op een pensioenrente. Voor het berekenen van de pensioenlijfrente van deze werknemer bedraagt ​​het salaris van de werknemer $ 63.000:

($ 61.000 + $ 62.000 + $ 66.000) / 3 = $ 63.000

Jaar van dienstverlening is makkelijker te bepalen dan het enkele salarisnummer. Dit nummer is gewoon de hoeveelheid tijd die een medewerker bijdraagt ​​aan het pensioenstelsel. Elke loonperiode die een medewerker bijdraagt ​​aan het pensioenstelsel, verdient het personeelskrediet gelijk aan de hoeveelheid tijd in de looptijd.

Er is nog een andere factor in de annuïteitsbetaling berekening. Het is een percentage dat in wezen vertelt hoeveel van het berekende salarisbedrag in de annuïteit voor elk jaar van dienst blijkt. Dat is een lange en misschien verwarrende uitleg, maar het is goed in een voorbeeld.

Met het salaris van $ 63.000 in ons voorbeeld hierboven, laten we zeggen dat de werknemer 30 jaar dienst heeft in het pensioenstelsel.Laten we ook zeggen dat voor elk jaar van dienst en werknemer 2. 0% van het salarisnummer ontvangt. Hier is de berekening uitgedrukt als een wiskundige formule:

Salaris X Jaar X Percentage = Annuïteit

Hier is ons voorbeeld toegepast op de formule:

$ 63, 000 X 30 X 2. 0% = $ 37, 800 < Deze werknemer was gewend aan het verdienen van ongeveer 63.000 dollar per jaar, maar nu krijgt deze werknemer een overheidsinkomen aanzienlijk minder. De $ 37, 800 wordt betaald in maandelijkse termijnen van $ 3, 150. Hopelijk heeft de werknemer voldoende pensioenbesparingen en sociale inkomsten om de vermindering te compenseren.

Laten we nu zeggen dat dezelfde werknemer 40 jaar werkt in plaats van na 30 jaar terug te gaan. Hier is de nieuwe berekening:

$ 63, 000 X 40 X 2. 0% = $ 50, 400

Door de pensioen uit te stellen voor 10 jaar, de werknemer in dit voorbeeld verhoogt zijn pensioeninkomen met $ 12, 600 per jaar. Dit vertaalt zich naar een extra $ 1, 050 per maand; De werknemer draagt ​​echter nog tien jaar geld bij aan het pensioenstelsel, terwijl hij voor een periode van tien jaar een lijfrente betaalt.

COLAs

Retirement annuïteiten zijn vaste inkomensstromen. Bij uitzondering van uitzonderlijke omstandigheden is het annuïteitsbedrag dat een werknemer op pensioen heeft, de lijfrente die de werknemer voor het leven houdt.

Annuïteiten kunnen stijgen met aanpassingen van de kosten van levensonderhoud.

Pensioenstelsels geven COLAs op een van twee manieren toe. De eerste manier is dat het systeem automatische COLA's toestaat op basis van objectieve gegevens zoals de consumentenprijsindex voor een vooraf bepaalde datum. De andere kant is voor het bestuursorgaan van het pensioenstelsel of het toezicht op de wetgevende instantie om een ​​cola te stemmen. Wanneer COLA's onderworpen zijn aan de politiek, worden voorstellen meestal gebaseerd op objectieve gegevens, maar kunnen door het wetgevingsproces worden gewijzigd.