Hoe maak ik mijn thuisbureau belastingrapport op?

Vraag: Hoe maak ik mijn Home Office Tax Report voor Bedrijfsbelasting op?

Home Office Taxes

Om te beginnen, beschouw uw thuisbureau als een potentiële bron van legitieme belastingaftrek. Zolang u binnen de IRS-richtlijnen blijft, kunt u jaarlijks aftrekkingen nemen voor gebruik van uw thuisbureau. Het is echter belangrijk om eraan te herinneren dat de IRS tarieven voor thuisbureaus hoog op hun lijst van twijfelachtige tactieken richt om belastingen te ontwijken, zodat u moet kunnen documenteren dat de aftrek legitiem is.

De IRS heeft een 32 pagina's boek (Publicatie 587) die dit onderwerp bespreekt.

Vereenvoudigde Home Office Deduction

Als u een klein kantoor heeft, kunt u mogelijk gebruik maken van de nieuwe vereenvoudigde functie voor aftrek van thuisbureaus, toegestaan ​​door de IRS sinds 2013, in plaats van de ingewikkelde optie die hieronder wordt besproken. Lees over de vereenvoudigde thuisbasisaftrek en bespreek het onderwerp met uw belastingpreparateur voordat u besluit welke aftrekmethode u wilt gebruiken.

Vereisten voor afwijkingen voor thuisbureaus

Zorg ervoor dat het kantoor de IRS-tests voor u overweegt om een ​​aftrek in huis te nemen. De IRS zegt dat de ruimte die u voor uw thuisbureau gebruikt, aan deze eisen moet voldoen: (1) Het bedrijf moet legitiem zijn; (2) De ruimte moet worden gebruikt als hoofdvestiging of voor zakelijke doeleinden, zoals het voldoen aan klanten of zakendocumenten, en (3) de ruimte moet regelmatig en uitsluitend worden gebruikt voor zaken.

Dit laatste vereiste is de meest misbruikte en meest onderworpen aan IRS-controle. Er kan geen ander gebruik worden gemaakt van de afgesproken ruimte voor dit kantoor. Dat is een moeilijke vereiste, maar u kunt de kans minimaliseren dat uw aftrek niet wordt toegelaten door (1) de ruimte te beperken tot alleen dat gebied dat u kunt bewijzen, uitsluitend voor uw bedrijf wordt gebruikt en (2) documentatie hebben van uitgaven voor thuisgebruik van jouw zaken.

Lees meer over het voorbereiden op een IRS-audit van uw thuisbureau.

Gebruik een Belastingvoorbereider

Als u denkt dat u een doe-het-zelf-perspectief hebt voor uw aftrek van uw kantoor, is het beter om een ​​bevoegde belastingverwerker te krijgen. U kunt iets missen als u zelf deze berekening doet en uw voorbereider kan u helpen om valkuilen te voorkomen die u zou kunnen vallen.

Proces van aftrek van bedrijfskosten voor bedrijfskosten

Om de bedrijfskosten van uw bedrijf te betalen, moet u IRS-formulier 8829 gebruiken om het bedrag van de aftrek te berekenen. Hier volgt een korte beschrijving van dit proces:

• Bereken eerst het percentage van uw totale huisruimte die wordt gebruikt regelmatig en uitsluitend voor uw thuisbureau. Bijvoorbeeld, als de totale oppervlakte van uw huis 1200 vierkante meter bedraagt ​​en uw kantoorruimte 120 vierkante meter bedraagt, is uw kantoorruimte 10% van uw huisruimte.Als uw thuisbureau een hele kamer is, en uw huis beschikt over kamers van ongeveer gelijke grootte, kunt u de berekeningsmethode "aantal kamers" gebruiken, maar voor de meeste woningen werkt het percentage gebiedsmethode beter. Sluit geen badkamer op in uw vierkante beeldmateriaal, tenzij u kunt aantonen dat de badkamer uitsluitend voor uw bedrijf is gebruikt.
• Dan kunt u dit percentage gebruiken om aftrek voor huiskosten te bepalen die betrekking hebben op uw gebruik van dit thuisbureau. Deze huishoudelijke uitgaven omvatten hypotheekrente, huiseigenaarverzekering, utilities en elk huisonderhoud dat tijdens het jaar is uitgevoerd (bijvoorbeeld dakreparaties). U kunt ook de afschrijving van de woning aftrekken, maar dit is een ingewikkelde berekening die het beste is gedaan door uw belastingverwerker.
• U kunt ook directe kosten in verband met uw thuisbureau vermelden en aftrekken. Bijvoorbeeld, als je thuisbureau was geschilderd of nieuwe tapijten heeft gehad, of je hebt een aantal ingebouwde boekenkasten toegevoegd, kunnen deze allemaal in de berekeningen van je huisbureau aftrek worden opgenomen. In sommige gevallen moet u mogelijk een percentage gebruiken voor deze uitgaven tussen zakelijk en persoonlijk; voor internetdienst, bijvoorbeeld.

Lees meer over het berekenen van de aftrek van de thuisbureaus op formulier 8829.

Verzamel informatie voor afzeggingsberekeningen voor thuisbureaus

Om u te helpen bij het aftrek van kosten voor kantoorkosten, hier staat een overzicht van de kostendocumentatie u zou moeten verzamelen en naar de vergadering brengen met uw belastingverwerker:

• Voor de berekening van het percentage, uw beste schatting van het percentage van uw totale woningoppervlak en het gebied dat door uw bedrijf wordt gebruikt.
• Voor de berekening van het percentage (voor elke kosten, totaal voor het fiscale jaar):
  • Huisverhuur, als u uw huis huurt
  • Als u uw woning, onroerendgoedbelasting en aftrekbare hypotheekrente bezit
  • Huiseigenarenverzekering premies (huurdersverzekering kan aftrekbaar zijn, raadpleeg uw belastingadviseur). Sluit de verzekering van de huiseigenaar niet in als u een aparte verzekering hebt op de zakelijke eigendom.
  • Kosten van huisreparaties gedurende het jaar dat kan worden weergegeven om uw kantoorruimte te omvatten. Bijvoorbeeld, het repareren van het hele dak zou uw kantoorgebied omvatten, maar als u een nieuwe patio aan de andere kant van het huis plaatst, is het niet gerelateerd aan uw bedrijf en zal het niet aftrekbaar zijn.
  • Schade aan uw woning als gevolg van een ongevalverlies gedurende het jaar; Bijvoorbeeld, thuisverliezen van stormen, brand, overstromingen kunnen aftrekbaar zijn voor het bedrijfsgedeelte van uw woning.
  • Utility kosten, zoals elektriciteit, gas, afval, water en riool. (Telefoonkosten worden hieronder besproken)
  • Andere huisuitgaven zoals internetdienst en uw thuis telefoon, dat kan worden verdeeld over uw bedrijf en thuis in percentages
  • Voor de afschrijvingsaftrek van uw woning moet u a) informatie over de eerlijke markt waarde van uw huis op de datum dat u het voor het eerst gebruikt voor zaken, of (b) de aankoopprijs (exclusief grond) plus belangrijke verbeteringen verminderd met verlies van ongevallen of andere veranderingen op basis van uw woning. Laat uw belastingverwerker de berekening op dit item maken.
• Voor directe kosten in verband met uw thuisbureau gebruik van uw huis, inclusief documentatie van het door het jaar uitgegeven bedrag. Deze uitgaven zijn mogelijk niet aftrekbaar op formulier 8829, maar zij moeten aftrekbaar zijn op uw Schema C.

Afhankelijke afrekening van uw huiswerk

Uw ingevulde formulier 8829 is opgenomen op regel 30 van het Schema C voor deze thuisbedrijf. Schema C informatie wordt toegevoegd aan andere bronnen van inkomsten op uw persoonlijke retourzending.

Als uw bedrijf een verlies heeft

Uw aftrek van uw kantoor is beperkt als uw bedrijf een verlies heeft. Lees meer over hoe verliezen invloed hebben op de kosten van thuisbureaus.

Disclaimer:: De informatie in dit artikel en op deze site is alleen voor algemene informatie. De auteur is geen advocaat of fiscale professional. Elke situatie is anders en wetten en regels kunnen veranderen. Voordat u belastingen of juridische beslissingen neemt, raadpleeg dan een professionele bedrijfsadviseur.