Kom te weten of uw pensioen of pensioeninkomen belastbaar is

Zijn pensioeninkomsten belastbaar? Het hangt af van waar uw pensioeninkomen vandaan komt, en hoeveel u daarvan zult hebben.

Hieronder vindt u een lijst met veel voorkomende bronnen van pensioeninkomen, onderverdeeld in belastbaar pensioeninkomen, gedeeltelijk belastbaar pensioeninkomen en belastingvrij pensioeninkomen.

Gebruik deze lijst alleen voor algemene richtlijnen. U moet IRS-richtlijnen gebruiken, die kunnen veranderen, of een gekwalificeerde belasting bereider die bekend is met uw financiën, om u een laatste stem te geven over welke items zullen resulteren in belastbaar pensioeninkomen.

Belastbare bronnen van pensioeninkomen

Verwacht dat alle volgende soorten pensioeninkomsten belast zullen worden aan uw normale inkomstenbelastingtarieven.

• Intrekkingen van pensioenregelingen: Als een plan werd gefinancierd met dollars vóór belastingen, door u of uw werkgever, resulteert dit in een belastbaar pensioen na intrekking. Verwacht vrijwel alle opnames van IRA's, 401 (k) s, 403 (b) s, SEPS, SIMPLES en andere soortgelijke soorten plannen om belastingplichtig te zijn.
• Pensioeninkomen: De meeste pensioenen zijn belastbaar, maar sommige soorten militaire pensioenen of arbeidsongeschiktheidspensioenen kunnen gedeeltelijk of volledig belastingvrij zijn. De aanbieder van uw pensioen stuurt u aan het begin van elk jaar een 1099-formulier dat u laat zien hoeveel van uw pensioen belastbaar is.
• Beleggingsinkomsten in niet-pensionering rekeningen: Rente, dividenden en meerwaarden die zich voordoen in niet-pensioenrekeningen worden u op een 1099-formulier per jaar gerapporteerd en u zult belasting betalen over het grootste deel van dit soort beleggingsinkomsten als het wordt verdiend. De uitzondering zou eventuele meerwaarden zijn die onder het belastingtarief van nul procent vallen - u betaalt geen belasting over dat deel van de meerwaarden. Houd er echter rekening mee dat interesten, dividenden en meerwaarden die zich voordoen binnen belastinglatenties , zoals IRA's of 401 (k) -plannen, niet belastbaar zijn in het jaar waarin ze zich voordoen. In plaats daarvan worden al dergelijke beleggingsopbrengsten binnen dit soort rekeningen uitgesteld totdat u een opname ophaalt. Op het moment van opname is het opnamebedrag belastbaar.

• Opnames van een lijfrente: Wanneer u geld opneemt van een vaste of variabele lijfrente (een die niet is van een IRA of een pensioenrekening), zeggen de IRS-regels elke winst moet eerst worden opgenomen en deze winst wordt belast als gewoon inkomen. Zodra alle winst is opgenomen, trekt u uw kostenbasis of hoofdsom in. Opnames van basis worden niet meegeteld als belastbaar pensioeninkomen.

Gedeeltelijk belastbaar pensioen

De volgende bronnen van pensioeninkomen zijn niet volledig belastbaar.

• Sociale zekerheid: Overal van nul tot 85% van uw inkomsten uit sociale zekerheid mag belastbaar zijn, maar nooit 100%.Als uw andere inkomstenbronnen onder de door de IRS vastgestelde drempels liggen, zijn al uw voordelen belastingvrij, maar als uw andere inkomstenbronnen de drempel overschrijden, bepaalt een formule welk percentage van uw uitkeringen onderworpen zal zijn belastingheffing. Het goede nieuws is dat 15% van uw socialezekerheidsuitkeringen altijd belastingvrij zijn.
• Niet-aftrekbare IRA-opnames: Als u traditionele IRA-bijdragen vóór belastingen heeft, evenals niet-aftrekbare IRA-bijdragen na belasting, kan een deel van elke niet-aftrekbare IRA-opname worden beschouwd als winst en een deel zou de terugkeer van je basis zijn. Het winstdeel wordt beschouwd als belastbaar pensioen.
• Inkomsten van een onmiddellijke annuïteit die is gekocht met belasting na belasting : Wanneer u een onmiddellijke annuïteit koopt met belasting na belastingen, is een deel van elke betaling die u ontvangt rente en een deel is een teruggave van hoofdsom. Het rentegedeelte is belastbaar. Als de onmiddellijke annuïteit is gekocht met geld vóór belastingen, zoals in een IRA of een afboekingsrekening, is al het inkomen belastbaar.
• Opbrengsten van het verzilveren van een levensverzekeringspolis met contante waarde: Contante waarde levensverzekeringspolissen hebben een kostenbasis - meestal het totaal van alle premies die u hebt betaald. Als u de polis contant maakt als uw contante waarde groter is dan uw basis, dan wordt dat deel als een winst beschouwd en belastbaar. Pas op - als u een openstaande lening op het beleid hebt, wordt het ingewikkelder. Nadat u een lening hebt afgesloten bij een levensverzekering als u de polis beëindigt voordat u de lening terugbetaalt, kan een deel van het geleende bedrag voor u belastbaar inkomen worden.

Belastingvrij pensioeninkomen

En last but not least, het beste soort inkomen - het belastingvrije soort. De volgende inkomstenbronnen zijn over het algemeen belastingvrij.

• Roth IRA opnames: Roth IRA opnames zijn belastingvrij als u voldoet aan de Roth IRA-opnamevereisten. Daarnaast zijn intrekkingen van Roth IRA niet opgenomen in de formule die bepaalt hoeveel van uw sociale zekerheid belastbaar is, en deze zijn ook niet opgenomen in de formule die bepaalt hoeveel u in Medicare Deel B premies moet betalen.
• Rente-inkomsten uit gemeentelijke obligaties: De meeste gemeentelijke obligatie-inkomsten zijn vrij van federale inkomstenbelastingen, maar u kunt onderworpen zijn aan inkomstenbelasting op deze vorm van pensioeninkomen.
• Leningen uit levensverzekeringen
• Inkomsten uit een omgekeerde hypotheek: maandelijkse betalingen of forfaitaire bedragen ontvangen van een omgekeerde hypotheek zijn niet belastbaar. Dit geeft een omgekeerde hypotheek een verborgen voordeel dat veel mensen over het hoofd zien.
• Bijdragen na belastingen: Als u geld na belastingen heeft bespaard in een 401 (k) of een ander bedrijfsplan, dan is het niet belastbaar wanneer u dat deel intrekt.
• Elke terugkeer van hoofdsom of kostenbasis : Stel dat u bijvoorbeeld een variabele annuïteit hebt gekocht met $ 10.000 aan belasting na belastingen. Je casht het in op 60-jarige leeftijd wanneer het $ 12.000 waard is. De $ 2.000 aan winst wordt belast als gewoon inkomen.De $ 10, 000 is uw kostenbasis, of oorspronkelijke hoofdsom, en is geen belastbaar inkomen voor u.
• Opwekking van de verkoop van uw huis : de meeste mensen ontvangen inkomsten uit de verkoop van hun hoofdverblijfplaats belastingvrij. Als de winst minder is dan $ 250.000 voor een enkele of minder dan $ 500.000 voor gehuwde filers, woont u minstens twee van de afgelopen vijf jaar in huis en hebt u aan andere IRS-vereisten voldaan.

Zoals u kunt zien in de bovenstaande lijst, kunnen belastingen met betrekking tot pensionering enorm variëren, afhankelijk van waar het inkomen vandaan komt. Met een goede besparing en planning kunt u echter het totale bedrag aan belastingen die u met pensioen betaalt, verlagen.