ETF-belastingvoordelen over wederzijdse fondsen

Een belangrijk voordeel van een ETF is het belastingvoordeel dat het over een beleggingsfonds heeft. ETF's zijn meer belastingefficiënt door hun constructie en de manier waarop de IRS ze classificeert. Specifiek worden de winstbelastingen alleen gerealiseerd op een ETF wanneer de gehele investering wordt verkocht terwijl een wederzijdig fonds belast wordt met kapitaalbelasting elke tijd waarop de activa in het fonds worden verkocht.

Mutual Fund Taxes

Wanneer u een actief voor een winst verkoopt, wil de regering zijn aandeel in de taart.

De belasting op deze winst staat bekend als de winstbelasting. Als u geld verdient, maakt de overheid geld.

Aangezien de activa in een wederzijds fonds actief worden verhandeld door een fondsbestuurder, moeten aandelen winstgevend worden, wanneer aandelen voor winst worden verkocht. In de loop der tijd kan dat veel belastingbelastingen opleveren.

ETF-belastingen

Er zijn ook winstbelastingen op de winstgevende verkoop van een ETF, maar met een groot verschil. De kapitaalwinstbelasting op een actief in een ETF wordt alleen betaald wanneer het hele ETF verkocht, niet terwijl u de ETF houdt.

Hoewel de activa van ETF niet zo actief zijn verhandeld als aandelen in beleggingsfondsen, kunnen er voorraden in het ETF zijn dat moet worden gewijzigd of vervangen door herstellingen. De belastingen op eventuele winsten uit de verkoop van deze activa worden echter vertraagd tot de volledige ETF is verkocht. Elke keer dat je je geld kan houden is een goede tijd. Een vogel in de hand.

Belastingen op ETF-dividenden

Wat betreft belastingen uit dividend-ETF's, zijn de zaken een beetje anders. Er zijn twee soorten dividenden die de aandelen in een ETF kunnen uitgeven. Gekwalificeerde dividenden en ongekwalificeerde dividenden. Voor een ETF-dividend dat als gekwalificeerd moet worden belast, moet het eigen vermogen in het fonds dat dividend betaalt, meer dan 60 dagen in de periode van 121 dagen, die 60 dagen voor de ex-dividenddatum begint, meer dan 60 dagen bezitten.

Ook kan het niet op de ongekwalificeerde dividendlijst staan ​​en moet het worden betaald door een Amerikaanse of gekwalificeerde buitenlandse vennootschap.

Het belastingtarief op gekwalificeerde dividenden is overal van 5% tot 15%, afhankelijk van uw inkomstenbelastingtarief. Als u een inkomstenbelasting van 25% of hoger heeft, dan wordt uw gekwalificeerd dividend op 15% belast. Als uw inkomstenbelasting lager is dan 25%, dan worden uw gekwalificeerde dividenden belast op 5%.

In het geval van ongekwalificeerde dividenden, uitbetalingen die niet voldoen aan de bovenstaande kwalificaties en dividenden zijn die de overheid niet echt waardividenden beschouwt. Enkele voorbeelden hiervan zijn dividenden op geldmarktrekeningen, dividenden op korte termijn winstvastgoedwinst, rente uit uw kredietbond, dividenden in uw IRA, en dividenden uit REIT's (vastgoedbeleggingen). Bij ongekwalificeerde dividenden worden deze uitkeringen belast tegen uw normale inkomstenbelastingtarief.Dus als u ongekwalificeerde dividenden van de ETF's in uw portefeuille hebt, dan hebben ze een zwaardere belastingdruk dan de normaal gekwalificeerde dividenden uit deze effecten.

Zo is er geen belastingvoordeel op ongekwalificeerde dividenden van ETF's, maar er zijn voordelen voor zaken met gekwalificeerde dividenden.

Eindresultaat

Concluderend heeft een ETF twee belangrijke fiscale voordelen ten opzichte van een beleggingsfonds.

Wederzijdse fondsen hebben doorgaans meer kapitaalwinstbelastingen dan ETF's door de frequentie van de handelsactiviteit. Ook wordt de kapitaalwinstbelasting op een ETF vertraagd tot de verkoop van het product, maar een wederzijdig fonds brengt belastingen in de levensduur van de investering.

En deze voordelen zijn niet alleen beperkt tot ETF's, maar ook voor ETN's (beursverhandelde notities). En zoals bij elke investering, is het belangrijk om alle implicaties die betrokken zijn te weten. Dus voordat u begint met ETF's, zorg dat u begrijpt hoe ze uw belastingrendement zullen beïnvloeden.