Wanneer zorgt een achterdeur voor Roth IRA voor zin?

Een individuele pensioenrekening kan een nuttig instrument voor het sparen van pensioenen zijn om uw 401 (k) of een vergelijkbaar door de werkgever gesponsord plan aan te vullen. Een Roth IRA biedt de mogelijkheid om gekwalificeerde onttrekkingen belastingvrij te doen bij pensionering, wat in uw voordeel kan werken als u zich in een hogere belastingschijf bevindt.

Niet iedereen kan echter bijdragen aan een Roth IRA. De Internal Revenue Service baseert Roth IRA in aanmerking voor uw aangepaste aangepaste bruto-inkomsten- en belastingaangiftestatus.

Voor 2017 verdwijnen de bijdragen voor één fileranten met een MAGI van $ 133, 000 of meer en getrouwde stellen die samen een MAGI indienen van $ 196, 000 of meer.

Er is echter een omweg naar de inkomenslimieten. Een achterdeur IRA biedt hoogverdieners een kans om te genieten van de fiscale voordelen van een Roth, maar het is misschien niet goed voor elke belegger.

Hoe een Backdoor Roth IRA werkt

Een achterdeur Roth IRA is redelijk eenvoudig. Het gaat eenvoudigweg om het omzetten van traditionele IRA-bijdragen naar een Roth IRA. U kunt een achterdeur-IRA uitvoeren met een bestaande traditionele IRA, of een nieuw account openen dat specifiek bedoeld is voor de conversie.

Nadat u traditionele IRA-activa hebt omgezet in Roth IRA-activa, kunt u genieten van de belastingvrije intrekkingsstatus van dat account. U moet echter op de hoogte zijn van eventuele belastingverplichtingen die u mogelijk oploopt als gevolg van de conversie.

Roth-conversietaksen

Traditionele IRA's worden gefinancierd met dollars vóór belastingen.

Afhankelijk van uw inkomen, kunnen deze bijdragen aftrekbaar of niet-aftrekbaar zijn. Dus waarom is dat belangrijk wanneer je een traditionele IRA naar een Roth converteert?

De IRS staat niet toe dat u uw belastingplicht ontwijkt met een traditionele IRA. Normaal gesproken zou u belasting betalen over deze fondsen wanneer u ze intrekt met pensioen, tegen uw normale inkomstenbelastingtarief.

Als u een traditionele IRA converteert die bestaat uit aftrekbare bijdragen, moet u de belasting betalen die verschuldigd is over die bijdragen en hun inkomsten op het moment van de conversie.

Maar wat als u niet-aftrekbare bijdragen converteert? Dat is wanneer dingen een beetje lastig kunnen worden. Als uw traditionele IRA alleen niet-aftrekbare bijdragen bevat, betaalt u alleen belasting over een bedrag boven uw belastinggrondslag. Als u traditionele IRA's hebt die zowel aftrekbare als niet-aftrekbare bijdragen bevatten, berekent de IRS de verschuldigde belastingen op de conversie op een pro-ratabasis, waarbij de waarde van al uw IRA's wordt gebruikt.

Dat betekent dat als u $ 300.000 aan traditionele IRA-activa hebt en $ 5,500 bijdraagt ​​aan een niet-aftrekbare IRA, u niet alleen het niet-aftrekbare deel kunt gebruiken, zelfs als het op een afzonderlijke account staat. Je zou die $ 5, 500 moeten beschouwen als een gedeeltelijke conversie van je totale IRA-activa voor belastingdoeleinden.

Minimaliseren van traditionele IRA-belasting

Als u zich in een hogere belastingschijf bevindt en u een aanzienlijk bedrag aan traditionele IRA-fondsen omzet, kan het resultaat een grote belastingfactuur zijn in het jaar dat u converteert. Gelukkig is er een manier om een ​​deel van de belastingbeten te minimaliseren.

Voor belastingdoeleinden bevat de IRS geen 401 (k) s volgens de aggregatierichtlijnen.

Als u een combinatie hebt van zowel aftrekbare als niet-aftrekbare traditionele IRA-activa, kunt u het aftrekbare gedeelte in uw pensioenregio op de werkplek laten rollen als dat is toegestaan. Dat zou je vrijlaten om het niet-aftrekbare deel van je IRA om te zetten in een Roth zonder de pro-rata belastingregel te activeren.

Hoe te beslissen of een backdoor Roth IRA geschikt is voor u

Een achterdeur Roth IRA kan enkele belangrijke belastingvoordelen opleveren, maar het is belangrijk om dit zorgvuldig te overwegen.

Welke belastingschijf verwacht u bijvoorbeeld te hebben wanneer u met pensioen gaat? Als u verwacht dat u in een hogere categorie komt dan u nu bent, kan de belastingbesparing die u zou kunnen realiseren door Roth IRA opnames zwaarder wegen dan de belastingplicht die u nu oploopt als gevolg van de conversie. Aan de andere kant, als u een aanzienlijk bedrag hebt verzameld in een traditionele IRA, kan converteren duur zijn.

Denk er ook aan dat u geen geconverteerde fondsen van een Roth IRA kunt onttrekken voor ten minste vijf jaar zonder een boete te moeten betalen. Als u vóór die tijd op het geld tikt, bent u een boete van 10% vroegtijdig opnemen verschuldigd, tenzij u 59 1/2 jaar of ouder bent. Het is belangrijk om uw tijdlijn te begrijpen totdat u denkt dat u die middelen nodig heeft.

Als u al enige tijd geen gebruik meer wilt maken van IRA-middelen, biedt een backdoor Roth nog een ander voordeel. Met traditionele IRA's moet u beginnen met het nemen van minimale distributies op basis van uw levensverwachting op de leeftijd van 70 1/2. Een Roth IRA heeft geen vereiste minimumverdelingen, wat betekent dat je het geld kunt laten groeien zolang je wilt. Dat, gecombineerd met het vermogen om die onttrekkingen zonder belasting te doen, zou de schalen kunnen doen mislukken ten gunste van het omzetten van traditionele IRA-activa.