Wat is een minimale vereiste distributie (RMD)?

Vereiste minimumverdelingen, die gewoonlijk RMD's worden genoemd, zijn een door het ministerie verplichte verdeling van een gekwalificeerde pensioenregeling. Deze RMD-regels bepalen het minimumbedrag dat u elk jaar vanaf 70 jaar moet inhouden. Wat de vereiste minimumverdelingsregels zijn, is dat terwijl de IRS belastingvoordelen zal toekennen aan activa die zijn geïnvesteerd in een gekwalificeerde pensioenregeling zoals een 401 (k), traditionele IRA of SEP IRA, u geen geld kunt houden in die belastingvoordelen. voor altijd.

Uiteindelijk zal de IRS zijn stuk willen nemen.

Hoe vereist minimumdistributies werken

Vereiste minimale distributieregels zorgen ervoor dat de IRS zijn kans krijgt om belastingen op pensioen te innen die tot het begin van de intrekkingen tot nu toe aftrekbaar of belastingvrij waren.

Voor de meeste gepensioneerden hebben de RMD-regels geen echte invloed op de manier waarop zij hun pensioenfondsen gebruiken, aangezien de meeste beginnen met uitkeringen ruim voor de leeftijd van 70½ als een middel van inkomen bij pensionering. In feite, in aanvulling op het nemen van uitkeringen vóór de vereiste leeftijd, trekken de meeste gepensioneerden feitelijk meer dan het minimumbedrag in. Maar voor die gelukkige gepensioneerden die andere bronnen van pensioeninkomen hebben of die anders de activa niet zouden kunnen uitgeven in hun gekwalificeerde pensioenrekeningen, begint de RMD-vereiste en creëert ze een belastbaar inkomen. En net als elk ander pensioeninkomen, kunt u uw RMD op kosten zetten, een belastbare beleggingsrekening of zelfs een geldelijk geschenk aan een goed doel.

Het geld is van u. Het enige dat u niet kunt doen, is het geld opnieuw beleggen in een andere gekwalificeerde pensioenrekening.

Volgens de RMD-regels moet u, beginnend met 1 april nadat u de leeftijd van 70½ jaar hebt bereikt, jaarlijkse uitkeringen doen van uw gekwalificeerde pensioenplannen, zoals uw 401 (k) en IRA. Het bedrag dat u moet opnemen, is gebaseerd op de waarde van uw rekeningen aan het begin van het jaar waarvoor u een uitkering moet doen.

Dat totaal wordt vervolgens gedeeld door uw levensverwachting, zoals bepaald door de IRS.

Sancties voor het niet voldoen aan de vereiste minimumdistributies

Als u nog steeds werkt en bijdraagt ​​aan een gekwalificeerd plan zoals een 401 (k) op de leeftijd van 70½, kan het u worden toegestaan ​​om uw vereiste minimale distributie uit te stellen, maar het zal afhankelijk van de regels van je plan. Anders moet je op 1 april nadat je de leeftijd van 70½ hebt bereikt beginnen met het opnemen van uitkeringen die worden meegeteld als deel van je belastbare inkomen. Als u uw RMD niet neemt, wordt u onderworpen aan een steile boete. De boete voor het niet nemen van uw RMD is een belasting van 50% op het bedrag dat niet op tijd is ingetrokken.

Bereken uw RMD

Aangezien uw persoonlijk vereiste minimumdistributie uniek is op basis van uw accountwaarde, wilt u een schatting van de totale waarde van uw account gebruiken op de leeftijd van 70½ om een ​​RMD-schatting te berekenen. Hier zijn drie van de beste RMD-calculators om u bij die schatting te helpen. Veel beheerders van pensioenplannen of financiële planners berekenen uw RMD voor u, maar zij zijn niet verplicht om dit te doen. Als het tijd is om ervoor te zorgen dat u de juiste distributies gebruikt, moet u ervoor zorgen dat u over de juiste cijfers beschikt.

Het is belangrijk op te merken dat Roth IRA's niet onderhevig zijn aan RMD-regels tenzij ze overgeërfde accounts zijn, in welk geval er verschillende regels voor distributies van toepassing zijn.