Vereiste minimale verdelingen - tijd om RMD's in te nemen

Op naar boven, recente septuagenarians. Als je vorig jaar 70 1/2 bent geworden, wil de Internal Revenue Service je eraan herinneren dat het tijd is om je nestei te kraken. Dat is de leeftijd waarop individuen moeten beginnen met het nemen van de vereiste minimale uitkeringen (RMD's) van pensioenregelingen op de werkplek.

Wat zijn vereiste minimale distributies?

Een vereiste minimale uitkering is het minimumbedrag dat jaarlijks van uw pensioenrekening moet worden opgenomen, ongeacht of u daadwerkelijk met pensioen bent gegaan.

Als u vóór uw 70e geen uitkeringen heeft ontvangen, moet dit gebeuren gedurende het jaar waarin u 70 1/2 of niet later bent dan 1 april van het jaar nadat u 70 jaar bent geworden. 2. Na het eerste jaar moeten RMD's elk jaar vóór 31 december worden gemaakt.

Alle door de werkgever gesponsorde pensioenrekeningen vereisen minimumverdelingen. Deze omvatten winstdelingsplannen, 401 (k) s, 403 (b) en 457 plannen, individuele pensioenrekeningen (IRA's) en SEP, SARSEP en SIMPLE IRA's. Roth IRA's vereisen geen minimale distributies terwijl de accounthouder in leven is, maar als u een Roth 401 (k) hebt, die vergelijkbaar is met een Roth IRA maar via werk wordt aangeboden, zijn RMD's vereist.

Als u meer dan één account hebt waarvoor een RMD is vereist, moet u distributies van elk account nemen. Voor eigenaren van 401 (k) of 457b-plannen betekent dit dat elk plan een volledige minimale distributie vereist. Als u echter een IRA of 403 (b) hebt, kan uw totale uitkeringsbedrag afkomstig zijn van een combinatie van accounts.

(Er zijn ook speciale regels voor 403 (b) -plannen met premies voor 1987. Ga naar de IRS. Gov-site voor meer informatie als dit klinkt als uw account.)

Wat gebeurt er als ik een RMD mis?

Als planhouder is het uw verantwoordelijkheid om het minimum te bepalen dat uit uw plan moet worden gehaald en om de distributie vóór de deadline te nemen.

Degenen die geen straf ontvangen. Welk bedrag je ook zou moeten opnemen, wordt belast met 50 procent. Als je het mist vanwege een fout of onoplettendheid, kun je mogelijk de boete vermijden als je de fout kunt uitleggen aan de IRS en bieden stappen om het probleem op te lossen.

Om uw RMD voor het eerste jaar te berekenen, verdeelt u uw spaarvermogen over het algemeen op basis van uw levensverwachting. De IRS helpt om dit in publicatie 590-B uit te leggen en gemakkelijker te maken. Andere omstandigheden kunnen van toepassing zijn. Als u bijvoorbeeld getrouwd bent met een echtgenoot die meer dan 10 jaar jonger is dan u, kan uw RMD-berekening anders zijn.

De beheerders van uw plan met uw 401 (k) of ander gekwalificeerd plan zullen waarschijnlijk onderwijs en informatie geven over hoe u uitkeringen kunt nemen van een pensioenplan.

Als de IRA wordt aangehouden door een trustee, moet de beheerder de rekening voor de rekeninghouder berekenen en de distributie doen, of het RMD-bedrag aan de houder van de rekening melden.

RMD's verschillen voor overgeërfde accounts

Als u een IRA van iemand anders erven, speelt leeftijd geen rol bij RMD's. Over het algemeen moeten begunstigden vijf jaar na het overerven van de rekening distributies opnemen. Doorgaans worden mensen die IRA's erven doorgestuurd naar hun eigen account, waar de standaardregels van toepassing zijn.

Begunstigden van een IRA of een ander pensioenaccount moeten advies inwinnen bij een professionele belasting- of financiële planning om de beste strategie te bepalen op basis van individuele omstandigheden.

Plan vooruit voor RMD's

De IRS moedigt belastingbetalers aan om tijdens het lopende jaar te beginnen met het plannen van de distributies die in het komende jaar nodig zijn. Gepensioneerden zouden RMD's onderdeel moeten maken van uw fiscale planning aan het einde van het jaar.

De inhoud op deze site is alleen ter informatie en in discussiedoeleinden. Het is niet bedoeld om professioneel financieel advies te zijn en mag niet de enige basis zijn voor uw beleggings- of belastingplanningsbesluiten. In geen geval vertegenwoordigt deze informatie een aanbeveling om effecten te kopen of te verkopen.