Typen trustees en wat ze doen

De term 'vertrouwenspersoon' kan beelden oproepen van oudere heren in pakken waarvan de taken nogal mysterieus zijn. Dus wat is een trustee precies? Hij is een fiduciair die belast is met het toezicht op het dagelijks beheer van eigendommen en activa die in een trust zijn geplaatst. Een trustee kan een persoon zijn, een instelling zoals een bank of trustmaatschappij, of een combinatie van beide.

Soorten trustees

De meeste schenkers of trustmakers van herroepbare levende trusts - de personen die deze trusts creëren - fungeren zelf als trustees.

Een opvolger-trustee is iemand die het vertrouwen van de concessieverlener overneemt in het geval hij mentaal incompetent wordt of sterft.

Wanneer een persoon een onherroepelijk vertrouwen vormt, kan hij zichzelf niet als beheerder noemen - hij moet de teugels overhandigen aan een ander individu of een andere instelling. Opvolgers en trustees van een onherroepelijk vertrouwen delen dezelfde verantwoordelijkheden.

Wat is een fiduciaire?

Een fiduciair is iemand in een positie om namens of namens iemand anders zaken af ​​te handelen. Een trustee moet zijn persoonlijke gevoelens en doelen opzij zetten en handelen op een manier die in het belang is van zijn cliënt, zoals een accountant of een advocaat. Een trustee moet handelen in het beste belang van de begunstigden van het vertrouwen.

Een goed uitgewerkte vertrouwensovereenkomst geeft de beheerder enige aanwijzingen over wat zijn prioriteiten moeten zijn voor elke begunstigde. Een trust ten behoeve van een langstlevende echtgenoot en kinderen kan aangeven dat de behoeften van de echtgenoot voorrang hebben op die van de kinderen of omgekeerd.

Een trust die is ingesteld om voor kleinkinderen te zorgen, kan aangeven welke schooltypen de kleinkinderen kunnen bijwonen en voor welke onderwijskosten het vertrouwen precies moet betalen, zoals collegegeld, bord en boeken. Een trust kan vereisen dat de trustee kijkt naar andere activa die beschikbaar zijn voor een begunstigde buiten het trustfonds voordat hij uitkeringen van de trust doet.

Fiduciaire verantwoordelijkheid is geen factor wanneer de verstrekker van een herroepbaar vertrouwen fungeert als zijn eigen beheerder. Per definitie kan dit type vertrouwen worden opgeheven of de voorwaarden en begunstigden worden op elk gewenst moment door de verstrekker gewijzigd. Het vertrouwen kan daarom zijn eigen belangen dienen. Maar de trustee van een onherroepelijk vertrouwen is gebonden aan zijn fiduciaire plicht en een opvolger-trustee moet het vertrouwen, de begunstigden en - in geval van mentale incompetentie - eerst de concessieverlener stellen.

Wat doet een trustee?

Een trustee is verantwoordelijk voor het beheer van het eigendom van een trust ten behoeve van de vertrouwensgerechtigden. Zijn exacte taken kunnen variëren op basis van welke activa het vertrouwen bezit. Als de trust bestaat uit bank- en beleggingsrekeningen, is de trustee verantwoordelijk voor het toezicht op deze accounts.Als de trust eigenaar is van huurvastgoed, is de beheerder verantwoordelijk voor het beheer van het onroerend goed, inclusief het omgaan met huurders, reparaties, verzekeringen en eventuele vereiste inspecties.

Afhankelijk van de staatswet en de voorwaarden van de vertrouwensdocumenten, kan een gevolmachtigde bepaalde taken aan anderen delegeren, bijvoorbeeld door een financieel adviseur in te schakelen om toezicht te houden op investeringen of een vastgoedbeheerder die toezicht houdt op huurvastgoed.

De trustee moet zijn gezond verstand en zorgvuldigheid gebruiken bij het delegeren van taken en het vermijden van belangenconflicten, zoals het inhuren van een broer of zus als de beleggingsadviseur van het vertrouwen, ten minste zonder de toestemming van de begunstigden.