Sociale zekerheidsvoordelen: Belastingbehandeling en -vertrouwen

U bent eindelijk gepensioneerd. Je bent de leeftijd bereikt wanneer je sociale zekerheid kunt verzamelen. Het leven is gemakkelijk tot de belastingtijd rondrolt. Dan komt de voor de hand liggende vraag: moet u inkomstenbelasting betalen op die voordelen?

Het hangt ervan af. Uw voordelen kunnen niet belastbaar zijn of gedeeltelijk belastbaar zijn, afhankelijk van hoeveel extra inkomen u uit andere bronnen heeft. Zo is het afgebroken.

Als de sociale zekerheid uw enige bron van inkomsten is

Als je er nooit in bent gekomen om in die 401 (k) te investeren, als je je huis niet verhuurt terwijl je met je zoon of dochter inkomt, en als je opgeeft hebt gewerkt geheel, uw inkomsten uit sociale zekerheid zijn niet belastbaar.

Dit zijn slechts voorbeelden - het punt is dat je helemaal geen ander inkomen hebt van elke bron. In de meeste gevallen zal u waarschijnlijk zelfs geen belastingaangifte moeten indienen.

Als u overige inkomstenbronnen beschikt over andere inkomensinkomsten dan uw socialezekerheidsuitkeringen, wordt een deel van uw voordelen

mogelijk

belastbaar. U kunt het werkblad Social Security Benefits gebruiken in de instructies voor formulier 1040 (PDF) om uw belastingplicht te berekenen, maar hier is hoe het in principe werkt. Bereken eerst uw voorlopig inkomen en vergelijk het dan met deze basisbedragen. Uw voorlopig inkomen is uw totale wereldwijde inkomsten uit andere bronnen, inclusief belastingvrijgesteld inkomen, plus de helft van uw uitkering voor sociale zekerheid.

Deze basisbedragen worden gebruikt bij het berekenen van uw belastbare sociale zekerheid:

Bestandsstatus

Basisbedrag

Extra bedrag	Single	$ 25, 000
$ 34 , 000	Hoofd van het huishouden	$ 25.000
$ 34.000	Kwalificerende Weduwe (er)	$ 25.000
$ 34.000	Gehuwd Filing Gezamenlijk	$ 32 , 000
$ 44.000	Gehuwd indienen afzonderlijk	$ 0
	Gehuwde koppels die afzonderlijke belastingopgaven indienen hebben twee verschillende methoden om het belastbare gedeelte van hun sociale zekerheid te berekenen:	Voor getrouwde koppels die in het zelfde huishouden op elk moment in het jaar wonen, hun basisbedrag is nul. Tot 85% van hun uitkeringen zijn belastbaar.

Gehuwde koppels die het hele jaar voor elkaar hebben afgescheiden, kunnen een basisbedrag van $ 25.000 en het extra inkomensbedrag van $ 34.000 gebruiken voor het berekenen van het belastbare gedeelte van hun voordelen, net alsof ze alleen waren.

1. Berekening van het belastbare bedrag van uw sociale zekerheidsvoordelen
2. Als uw voorlopig inkomen lager is dan de basisbedragen voor uw inschrijvingsstatus, zijn uw socialezekerheidsuitkeringen volledig niet belastbaar. Het is zo simpel.

Laten we zeggen dat je besloten hebt dat je niet helemaal leeg kan zijn, dus je werkt een paar uur per week als kassier bij je lokale supermarkt.Uw totale inkomen voor het jaar uit die bron bedraagt ​​$ 6, 000. U heeft $ 15.000 in sociale zekerheidsuitkeringen verzameld, zodat de helft daarvan - $ 7, 500 - zou bijdragen aan uw voorlopig inkomen. Dat komt uit op $ 13, 500, als u geen andere bronnen van inkomsten had, zoals investeringen die de rente opschieten. Dit ligt onder het drempelbasis bedrag van $ 25.000, als u alleen bent, dus u hoeft geen belasting op uw voordelen te betalen.

Als u voorlopig inkomen tussen het basisbedrag en het extra bedrag valt, zijn de helft uw socialezekerheidsuitkeringen belastbaar. Met behulp van het bovenstaande scenario zou u belast worden op $ 7, 500 van wat u in voordelen hebt verzameld.

Als uw voorlopig inkomen boven het extra bedrag ligt, worden 85 procent van uw sociale zekerheid over het extra bedrag belastbaar.

Het belastbare gedeelte van uw socialezekerheidsuitkeringen kan niet meer bedragen dan 85 procent van uw totale uitkeringen.

Afhalen van de sociale zekerheidsvoordelen

U kunt ervoor kiezen om federale inkomstenbelasting te onthouden van uw socialezekerheidsuitkeringen, als u reden heeft om te denken dat u uiteindelijk belasting op een deel van hen betaalt. De federale inkomstenbelasting kan worden teruggehouden met 7 procent, 10 procent, 15 procent of 25 procent. Gebruik formulier W-4V (PDF) om de Social Security Administration te laten weten hoeveel belasting u zou willen onthouden.

Dit zijn de basisregels. Als u meerdere bronnen van overige inkomsten heeft, raadpleeg dan een belastingpersoon om uw potentiële aansprakelijkheid nauwkeuriger te benadrukken.