Belastingheffing op gemeentelijke obligatiefondsen

Gemeentelijke obligatiefondsen kunnen een slimme toevoeging zijn aan een belastbare rekening omdat een deel of het geheel van de inkomsten die uit deze fondsen worden gegenereerd, vrijgesteld zijn van belasting.

Ontdek hoe gemeentelijke obligatiefondsen werken en hoe en waarom u hiervan kunt profiteren door in dit soort beleggingsfondsen te beleggen.

Wat zijn gemeentelijke obligaties?

Obligaties zijn schuldverplichtingen uitgegeven door entiteiten, zoals bedrijven of overheden. Ook wel 'muni's' genoemd, zijn gemeentelijke obligaties obligaties die zijn uitgegeven door overheidsgemeenten of hun instanties.

Voorbeelden zijn steden, staten en openbare voorzieningen. De schuldverplichtingen worden gebruikt om geld op te bouwen voor het financieren van de bouw van scholen, parken, snelwegen en andere projecten voor publiek gebruik. Gemeentelijke obligatiefondsen zijn beleggingsfondsen die beleggen in gemeentelijke obligaties.

Hoe worden gemeentelijke obligatiebelastingen belast?

Gemeentelijke obligatiefondsen bieden beleggers rente die is vrijgesteld van federale inkomstenbelastingen. Deze inkomsten kunnen ook worden vrijgesteld van nationale en lokale belastingen voor beleggers die in de beslissingsstaat of -locatie wonen. Een obligatie in New York City zou bijvoorbeeld drie belastingvrij zijn, wat betekent dat het kan worden vrijgesteld van federale, staats- en lokale belastingen als de belegger woont en belasting betaalt in New York City. Om deze reden worden gemeentelijke obligatiefondsen vaak 'belastingvrije' of 'belastingvrije' investeringen genoemd.

Wie moet er beleggen in gemeentelijke obligatiefondsen en waarom?

Beleggers die gemeentelijke obligatiefondsen moeten gebruiken, zijn in de eerste plaats diegenen die rendementen willen behalen die doorgaans hoger zijn dan die van geldmarktfondsen en die mogelijk hoge belastingen hebben.

De rendementen op gemeentelijke obligaties zijn vaak lager in vergelijking met andere obligaties, zoals die uitgegeven door een onderneming. De fiscale voordelen van gemeentelijke obligaties kunnen de lagere opbrengsten echter goedmaken.

Maar hoe weet u of gemeentelijke obligatiefondsen het beste voor u zijn? Het antwoord ligt in wat we "belastbare opbrengsten" noemen.

Bijvoorbeeld, een belastbare obligatie, zoals een bedrijfsobligatie, die 5,00 betaalt, is misschien niet zo aantrekkelijk voor een belegger die een belastingvrije gemeenteband koopt dat betaalt 4. 00%. Om te bepalen welke obligatie het beste is, kan de belegger het rendement op fiscaal equivalent berekenen. Het rendement op fiscaal vlak is het rendement vóór belastingen dat de belastbare obligatie moet betalen om het belastingvrije gemeentebeleggingsrendement gelijk te stellen. De berekening is het belastingvrije gemeentebelastingrendement gedeeld door één minus het belastingtarief van de belegger. Dit is de berekening voor een belegger in de marginale belastingschijf van 35%, uitgaande van een gemeentelijke obligatie die 4,00% betaalt:

Tax-Equivalent Yield =. 04 / (1 -. 35) = 6. 15%

Deze berekening laat zien dat de inkomstenbelastingen die worden bespaard door het gebruik van de belastingvrije gemeentelijke obligatie gelijk is aan (hetzelfde als) een belastbare obligatie die 6 verdient.15%. Daarom is de obligatiebelegger verstandig om de gemeentelijke obligatie of gemeentelijke obligatie te gebruiken in plaats van de belastbare bedrijfsobligatie.

Zie ook:

Wat is het verschil tussen obligaties en Bond Mutual Funds?

Hoe Bond Mutual Funds werken

Disclaimer: De informatie op deze site is alleen bedoeld voor discussiedoeleinden en mag niet verkeerd worden geïnterpreteerd als beleggingsadvies. In geen geval vertegenwoordigt deze informatie een aanbeveling om effecten te kopen of te verkopen.