Roth IRA Onttrekkingsregels

Roth IRA's zijn een uitstekend plan voor pensioenplanning beschikbaar voor vrijwel iedereen binnen bepaalde inkomensgrenzen. Naast werkgeverspensioen of zelfstandige pensioenplannen zoals een 401 (k) of SEP IRA, Individuele pensioenrekeningen (IRA's), zijn pensioenvoertuigen voor particulieren die belangrijke belastingvoordelen bezitten, beschikbaar voor iedereen, simpelweg door het openen van de rekening en met een arbeidsinkomen.

Er zijn twee soorten IRA's: Traditionele IRA of Roth IRA. Hier zullen we de regels van Roth IRA's onderzoeken.

Wat is een Roth IRA?

Net als bij traditionele IRA's, kunt u met Roth IRA's maximaal $ 5, 500 per jaar (of $ 6, 500 als u 50 jaar of ouder) bent op een pensioen spaarrekening, afhankelijk van uw gewijzigde aangepaste bruto inkomsten (die uw Roth bepaalt IRA bijdrage limieten). Ook als traditionele IRA's, kunt u bijdragen aan een Roth IRA, zelfs als u reeds door een werkgevergeborgd plan als een 401 (k) wordt gedekt. Als u een IRA heeft, kunt u meer belastingvoordelen over de jaarlijkse grenzen van uw andere plan zetten.

Het belangrijkste verschil tussen een traditionele IRA en een Roth IRA is dat bijdragen aan een Roth IRA niet aftrekbaar zijn in het jaar dat ze zijn gemaakt, wat betekent dat u bij de na-belasting dollars zal bijdragen. Hoewel u nu belasting betaalt op dit geld, is de uitkering van een Roth IRA dat zowel de oorspronkelijke bijdragen als hun inkomsten belastingvrij zijn wanneer u uit de rekening op pensioen of andere vastgestelde omstandigheden onttrekt.

Maar wat als u terugtrekt voordat u met pensioen gaat? Dit is een andere plaats waar Roth IRA's verschillen van traditionele IRA's.

Zie Traditional vs. Roth IRA voor meer informatie over de verschillen tussen deze accounts.

Roth IRA Qualified Distributions

Roth IRA's hebben verschillende regels voor de fiscale behandeling van onttrekkingen.

Idealiter zijn alle uitzettingen van uw Roth IRA gekwalificeerde distributies , een distributie die aan bepaalde eisen voldoet. Deze distributiekriteria omvatten:

• U heeft de account voor vijf jaar gehouden (lees hoe deze vijfjaarrekening is berekend)
• U bent 59 jaar of ouder ouder dan Onttrekkingen onder andere omstandigheden, zoals handicap of overlijden , kan ook worden gedefinieerd als gekwalificeerde verdelingen. Een andere potentiële gekwalificeerde distributie is een die voldoet aan de eisen die zijn opgenomen in een eerste aankoopvergunning voor thuisgebruik (tot een levensduurlimiet van $ 10.000).

Het belangrijkste voordeel van een gekwalificeerde distributie is dat het inkomstenbelastingvrij is, wat bij het pensioen uiterst gunstig kan zijn. Maar wat als u een terugtrekking wilt maken die niet voldoet aan de eisen voor behandeling als een gekwalificeerde distributie?

Roth IRA Niet-Gekwalificeerde Onttrekkingen

Wanneer u klaar bent met het terugtrekken van een traditionele IRA, of u nu al pensioen hebt of niet, dan is de volledige verdeling onderhevig aan inkomstenbelasting. Maar met een Roth IRA is dat niet het geval. U kunt op elk moment geld van uw Roth IRA terugtrekken, en geld die u heeft bijgedragen, zal altijd beschikbaar zijn voor u zonder inkomstenbelasting of sancties. De reden voor dit verschil is het feit dat u al eerder belastingen hebt betaald voordat u het aan uw Roth IRA heeft bijgedragen.

Rekeningafhalen van eventuele groei op uw oorspronkelijke bijdragen, echter, zullen onderhevig zijn aan belastingen en mogelijke sancties als ze niet beschouwd worden als gekwalificeerde verdelingen. Eventuele niet-gekwalificeerde onttrekkingen boven en buiten uw initiële bijdragen zullen onderhevig zijn aan de inkomstenbelasting. En als u onder de leeftijd van 59 ½ bent, zullen deze onttrekkingen ook onderworpen zijn aan een boete van 10% vroegtijdig, tenzij u aan één van de weinige uitzonderingen voldoet. Als u ouder bent dan 59 1/2 of ouder en uittrekt uit een Roth IRA en niet voldoet aan de vijfjarige vasthoudvereiste, zijn uw inkomsten onderhevig aan belastingen maar geen sancties.

Het is belangrijk om in gedachten te houden dat u de activa in uw Roth IRA kunt verlaten zolang u woont, aangezien deze accounts niet onderworpen zijn aan vereiste minimumverdelingsregels.

Als u een Roth IRA-onttrekking voor pensioen overweegt, of een terugtrekking die anders niet als een gekwalificeerde distributie zou worden beschouwd, moet u zeker weten over de bijzonderheden die betrekking hebben op de fiscale behandeling van niet-gekwalificeerde verdelingen.