Uw netto winst rapporteren en uw belastingen betalen

De overgrote meerderheid van freelancers hebben verliezen. Een bedrijfswinst verhoogt uw belastbaar inkomen, en verhoogt zowel uw vaste inkomstenbelasting als uw zelfstandige belasting. De zelfbelastingbelasting, gerekend op Form 1040 Schedule SE (PDF), is 15. 3% van uw netto winst en vertegenwoordigt de sociale zekerheid en Medicare belastingen verschuldigd op uw bedrijfswinst. Als werknemer (op een W-2) betaalt u alleen de helft van de sociale zekerheid en Medicare belasting (7,65%), en uw werkgever betaalt de andere helft.

Als freelancer bent u uw eigen werkgever, dus betaalt u beide helften.

Geld opzij zetten

U moet minimaal elk kwartaal, of beter nog elke maand, geld terzijde zetten voor uw zelfstandige belasting. Laten we zeggen dat u verwacht dat u een netto winst van ongeveer $ 1, 000 heeft.

Wel, uw zelfstandige belasting zou zijn ($ 1, 000 x 15 3%) of $ 153. Als u dat in vier kwartaalbetalingen verdeelt, moet u $ 38 betalen. 25 per kwartaal aan de IRS als geschatte belastingbetaling. U moet ook uw verwachte vaste inkomstenbelasting berekenen. Als u in de 25% belastingbeugel zit, zou de bijkomende btw op uw bedrijfswinst ($ 1, 000 x 25%) 250 dollar bedragen.

Dus u moet in de loop van het jaar $ 403 ($ 153 + $ 250) opheffen naar uw geschatte belasting. Dit wiskundige voorbeeld is te vereenvoudigd (de werkelijke berekening van de inkomstenbelasting en de belastingheffing op zelfstandigen is een beetje complexer), maar dit geeft u een vereenvoudigde manier om te begroeten voor de federale belastingen die aan vrijwillig inkomen verschuldigd zijn.

Elektronische federale belastingbetalingen

Ik adviseer alle zelfstandige ondernemers om in te schrijven bij EFTPS, het elektronische federale belastingbetalingssysteem. Het kost enige tijd om op de EFTPS op te richten, maar zodra u volledig op de website bent geregistreerd, kunt u per telefoon of online geschatte belastingbetalen doen, waarbij de betaling rechtstreeks uit uw rekening wordt gedebiteerd.

Als het netto winstgetal op uw Schema C een negatief getal is, heeft u een bedrijfsschade. Bedrijfsverliezen verminderen de inkomsten en verminderen de inkomstenbelasting. Hier zijn enkele tips over het hanteren van zakelijke verliezen uit belastingplanning en auditverdediging.

Belastingplannen met zakelijke verliezen

Bedrijfsverliezen compenseren ander inkomen en verminderen alleen de inkomstenbelasting. Aangezien er geen netto inkomen bestaat, zal er geen zelfbelastingbelasting zijn op uw freelancebedrijf. Bijgevolg kunnen belastingen hoger zijn in een volgend jaar, en dus kunnen aftrek leiden tot grotere belastingbesparingen als ze uitgesteld kunnen worden.

Overweeg het gebruik van sectie 179 in plaats van regelmatige afschrijvingsmethoden voor activa, aangezien sectie 179-aftrek geen verlies kan opleveren of verlies kan verhogen, zullen deze aftrek overgaan naar het volgende jaar.Overweeg het versnellen van freelance inkomsten, indien mogelijk, in het verliesjaar (opnieuw, aangezien dit waarschijnlijk een laag belastingjaar is).

Als het netto winstgetal op uw Schema C een negatief getal is, heeft u een bedrijfsschade. Bedrijfsverliezen verminderen de inkomsten en verminderen de inkomstenbelasting. Lees verder in de onderstaande bronnen voor enkele tips over het hanteren van zakelijke verliezen uit belastingplanning en auditverdediging.

Meer fiscale hulpbronnen voor freelancers

Worden georganiseerd om uw belastingen als freelancer te registreren
Hoe te berekenen huishoudelijke uitgaven en afschrijvingen
Manieren Freelancers kunnen zakelijke verliezen beschermen