In het laatste paar maanden van elk jaar zijn beleggers onverwacht wederzijds fondsen uitgekeerd

Winstverdeling van wederzijdse fondsen wordt vaak verkeerd begrepen en dus onverwacht. Geen investeerder bepaalt meer belastingen te betalen dan nodig bij het selecteren van beleggingsfondsen. Maar uitkeringen uit hoofdewinst kunnen je van de kant houden als je niet bekend bent met wat ze zijn en hoe ze werken.

Leer jezelf nu over de winstuitkeringen en wees een betere investeerder.

Hoe Mutual Fund Capital winstverdelingen krijgen

Jaarlijks hebben de aandeelhouders aandeelhouders in het algemeen de laatste maanden van het jaar de mogelijkheid om kapitaalverdelingen uit hun beleggingsfondsen te ontvangen.

Laat je niet misleiden door de kapitaalwinstverdelingen. Dit zijn geen winsten van de goede soort.

Deze winstverdeling is het gevolg van het fonds dat aandelen verkoopt, zoals bij de Microsoft IPO zoals hierboven beschreven. Als de fondsbeheerder besluit om een ​​voorraad te verkopen door de veranderende vooruitzichten voor de aandelen, of zelfs als het fonds gewoon cash moet opnemen voor de terugkoop van aandeelhouders (indien een aandeelhouder aandelen van het fonds verkoopt), als de aandelen hoger zijn dan wanneer fonds aanvankelijk gekocht, moet het fonds ten minste 95% van de winsten aan aandeelhouders verdelen.

De kapitaalwinstverdeling is belastbaar aan de fonds aandeelhouders tenzij het fonds in een belastinguitgestelde rekening is (IRA, 401k, enz.).

Laten we bijvoorbeeld zeggen dat XYZ Mutual Fund 20 jaar geleden 100.000 aandelen van een aandelen heeft gekocht voor $ 1. Het fonds verkoopt de 100.000 aandelen vandaag voor $ 50, wat resulteert in een lange termijn winst van $ 49 per aandeel.

Het fonds moet de winst verdelen aan de huidige aandeelhouders en de aandeelhouders moeten de winst op hun belastingrendement rapporteren.

Wat is de economische waarde van de distributie?

Hoewel het lijkt positief te zijn om een ​​kapitaalwinstverdeling te ontvangen, is er eigenlijk geen positieve economische waarde voor de distributie.

Bijvoorbeeld, kijk verder bij de distributie XYZ Mutual Fund:

• U bezit 1, 000 aandelen van het XYZ Mutual Fund. Het fonds heeft een netto inventariswaarde (NAV) van $ 10 per aandeel. Uw belegging in het fonds is gelijk aan $ 10.000.
• De totale waarde van uw bedrijf in het fonds bedraagt ​​$ 10.000 (1.000 aandelen op $ 10 per aandeel) en u herbeleggt alle kapitaalwinst en dividenden.
• Het fonds verdeelt langlopende kapitaalwinst zoals beschreven in het vorige voorbeeld. De langlopende winst op de verkoop van aandelen in het vorige voorbeeld bedraagt ​​10% van de totale netto inventariswaarde van de fonds of $ 1 per aandeel.
• Aandeelhouders van een record op de registratiedatum ontvangen $ 1 voor elk aandeel dat zij bezitten en de NIW van het fonds wordt verminderd met $ 1 op de ex-dividenddatum.
• Als gevolg hiervan ontvangt u $ 1, 000, die automatisch in het fonds wordt herbelegd.
• Als u geen marktwaarde verandert, bezit u nog steeds 10.000 dollar van het fonds.

Hoe? De waarde van het fonds werd verlaagd tot $ 9 door de kapitaalwinstverdeling van $ 1 en u heeft de winst geïnvesteerd om u in totaal 1, 111, 11 aandelen te geven. ($ 1, 000 geïnvesteerd in de nieuwe NAV van $ 9 koopt 111,11 aandelen). Als u de winst niet heeft geïnvesteerd, zou u 1, 000 aandelen hebben op $ 9 en $ 1, 000 cash. Hoe dan ook, u heeft $ 10, 000.

Zoals eerder vermeld worden deze winstuitkeringen resulteren in een belastingrekening indien u een beleggingsfonds heeft in een belastbare rekening.

Pensioenplannen (IRA's, 401ks, enz.) Worden niet beïnvloed door de uitkeringen op het kapitaalverlies. Houd er rekening mee dat de herinvestering van de winsten wordt toegevoegd aan uw kostenbasis - vermindering van uw belastbare winst wanneer het fonds uiteindelijk wordt verkocht.

Als u beleggingsfondsen bezit in een belastbaar account, kunt u zich concentreren op lage omzetfondsen, waaronder indexfondsen en belastingefficiënte beleggingsfondsen (zelfs sommige actief beheerde fondsen hebben een lage omzet). Anders moet u overwegen om de website van uw fondsmaatschappij te beginnen met begin oktober in elk jaar om te bepalen of en wanneer er sprake is van kapitaalwinstenverdelingen.

Als de uitkeringen naar verwachting groot zijn, zou u de voor- en nadelen van het fonds moeten bezitten. Uiteraard kunt u het fonds verkopen om de distributie te vermijden. Als u het fonds verkoopt om de distributie te vermijden, let erop dat als u het fonds binnen 30 dagen terugstuurt (in uw belastbare rekening of in uw IRA)