Video: The Great Gildersleeve: Leila Leaves Town / Gildy Investigates Retirement / Gildy Needs a Raise 2024
Het begrijpen van alle inkomsten en uitkomsten van uw verdiende en onverdiende inkomsten en de diverse beschikbare fiscale aftrekingen kunnen uitdagend zijn op belastingtijd. Nadat u dat hebt neergehaald, wordt u geconfronteerd met het vaststellen van waar u alles in wilt betalen op uw belastingrendement. Inkomsten uit pensioenplannen komen op de eerste pagina.
Lijn 16 van Vorm 1040
Als u inkomsten uit pensioenen en / of lijfrenten tijdens het belastingjaar heeft getrokken, gaat het op lijn 16 van Vorm 1040.
Dat is het makkelijke deel.
Lijn 16 is opgesplitst in twee categorieën. De ruimte naast 16a meldt het bruto bedrag van de uitkeringen die u heeft ontvangen van pensioenen en annuïteiten. Lijn 16b rapporteert het gedeelte belastbaar van deze verdelingen. U heeft bijvoorbeeld een verdeling van $ 12.000 uit uw 401 (k) plan ontvangen, maar slechts 10.000 dollar van dat bedrag was belastbaar. Het brutobedrag van $ 12.000 zou dus op lijn 16a gaan en het bedrag van $ 10.000 belasbaar op lijn 16b. Lijn 16b is het bedrag dat bijdraagt aan uw totale belastbare inkomsten.
> 401 (k) plannen403 (b)> 403 (b) plannen
Pensioenregeling voor de overheidssector (CSRS)
- Pensioenregeling van de federale werknemers (VERS)
- Vreemde pensioenregelingen
- Overheidsparticipatie 457 (b) plannen
- Spaarplanbesparingsplan
- Wat doet > Niet
- Wordt gerapporteerd op lijn 16
-
U hoeft geen verdelingen in te voeren van de volgende soorten accounts omdat ze elders gaan: Individuele pensioenrekeningen (IRA's) worden in plaats daarvan op lijn 15 gerapporteerd. Invaliditeitspensioenen die worden ontvangen voordat u de minimumleeftijd voor pensioenuitkering hebt bereikt zoals door uw werkgever vastgesteld is, worden in lijn 7 als loon vermeld.
Correctieve uitkeringen van overmatige salarisuitkeringen of overige bijdragen aan 401 (k), 403 (b) of 457 (b) pensioenplannen worden op lijn 7 ook als loon vermeld.De belastingplichtige deel van het pensioen- en annuïteitinkomen bepalen
- De IRS zegt dat uw betalingen volledig belastbaar zijn als:
- "U heeft niets bijgedragen of niet geacht iets voor uw pensioen te hebben bijgedragen of annuïteit
- Uw werkgever heeft geen bijdragen ontvangen van uw salaris, of
U heeft al uw bijdragen (uw investering in het contract) belastingvrij ontvangen in voorgaande jaren "
De IRS zegt ook:" U kan een lager belastbaar bedrag melden door gebruik te maken van de algemene regel of de vereenvoudigde methode, of als de uitsluiting voor pensioenbeveiligingsambtenaren van toepassing is. "
- Details over de algemene regel zijn te vinden in publicatie 939. Details over de vereenvoudigde methode zijn te vinden in publicatie 575.Het werkblad van de vereenvoudigde methode vindt u op pagina 28 van de 2016-pdf-versie van de instructies voor formulier 1040.
- Informatie over de belastingbehandeling van verdelingen van CSRS, FERS en het spaarplan voor spaargelden is te vinden in publicatie 721.
- U heeft ook de mogelijkheid om de IRS te vragen om het belastbare deel van uw pensioenuitkering te berekenen tegen een vergoeding die periodiek kan veranderen. Raadpleeg pagina 77 van Publicatie 939 om een IRS-uitspraak te vragen, dat is het proces waarbij de IRS het belastbare gedeelte bepaalt.
Bel de IRS om de huidige vergoeding te bepalen. Als u besluit om deze te betalen en ervoor te kiezen om uw aftrek te specificeren, is de vergoeding aftrekbaar als een diverse gespecificeerde aftrek, onderhevig aan de 2 procent van de aangepaste bruto inkomsten beperking.
Aanbevolen procedure voor het invoeren van pensioeninkomen op formulier 1040
Verzamel al uw formulieren 1099-R van elke financiële instelling voor het jaar.
Vervang je 1099-R-uitspraken in twee stapels: die waar het IRA-vakje naast vak 7 is gecontroleerd en die waar het IRA-vak niet is gecontroleerd.
De formulieren 1099-R met een check in het IRA-vak rapporteren uitkeringen uit een Individueel Retirement account. Die informatie gaat op lijn 15, zodat u deze nu opzij kunt zetten tot u klaar bent om dat inkomen te betalen.
De formulieren 1099-R zonder een check in de IRA-box zijn de uitkeringen van pensioenen en annuïteiten. Dit is de informatie die op lijn 16 gaat.
- Gebruik het werkblad van de vereenvoudigde methode, die u vindt in de instructies voor formulier 1040 om de niet-belastbare (lijn 16a) en belastbare (lijn 16b) bedragen te berekenen.
- Maak een tafel voor je eigen records om je wiskunde te laten zien. De tabel ziet er als volgt uit:
- Werkdocument voor formulier 1099-R waar het IRA-vak niet is gecontroleerd
- Naam van de betaler
- Bruto verdeling uit vak 1
- Belasbaar bedrag uit vak 2a
|
Belasbaar bedrag uit werkboek van algemene regel of vereenvoudigde methode | |||||
|
federale inkomstenbelasting die in rubriek 4 |
ingehouden wordt | ||||
|
2. | |||||
|
3. |
Subtotalen: | ||||
|
Rapport over formulier 1040 lijn 16a |
Verslag over formulier 1040 lijn 16b |
Verslag over formulier 1040 lijn 64 |
Rapport over schema Een lijn 5a en op uw belastingaangifte van de staat |
Het verschil tussen formulier W-2 en formulier 1099-MISC
Legt dit artikel uit in het verschil tussen een W-2 om inkomsten aan werknemers te rapporteren en een 1099-MISC om inkomsten te rapporteren aan onafhankelijke aannemers. Doet het waar u met pensioen gaat?
Maakt het uit hoe je in pensioen leeft? Ja dat doet het. Maar wat belangrijk is voor je hangt af van wat het meest van invloed is op je levenskwaliteit. Indienen voor een belastinguitbreiding - formulier 4868 - Wat is formulier 4868?
Inschrijfformulier 4868 geeft u meer tijd om uw bedrijfsbelasting op te geven. Ontdek hoe u het kunt doen en hoeveel meer tijd u heeft. |