Belastingvrije pensioenrekeningen Veelgestelde vragen

Als het gaat om uitgebreide pensioenplanning, zal belastingplanning altijd een belangrijk onderdeel zijn. Wanneer u van een vast inkomen leeft, zoals de meesten in hun pensioenjaren zitten, kunnen de negatieve gevolgen van onverwachte belastingen rampzalig zijn. Maar als het gaat om belastingplanning, is er altijd een beetje giswerk bij betrokken, want als je geen magische kristallen bol hebt, weet niemand precies hoe de belastingwetgeving en belastingwetten van de Verenigde Staten er over een paar jaar uit zullen zien als alleen op twintig. of dertig jaar.

Hoewel er best practices en stappen zijn die u kunt nemen met een gecertificeerde openbare accountant (CPA) en gecertificeerde financiële planner (CFP) om u voor te bereiden op de belastingen die van invloed zijn op uw pensioenplan, met een belasting een gratis pensioenrekening is de enige manier om het belastingprobleem bij pensionering volledig te vermijden. Klinkt het te mooi om waar te zijn? Dat is het niet, maar er zijn grenzen en regels die bepalen hoe belastingvrije accounts werken, en voor alle voordelen zijn er ook nadelen. Om de wereld van belastingvrije pensioenrekeningen te verkennen, vindt u hier de antwoorden op enkele veelgestelde vragen.

V: Wat betekent het als iets belastingvrij is?

A: Een account wordt als belastingvrij beschouwd als er geen federale of staatsbelasting verschuldigd is over inkomsten die op de account zijn verdiend, zowel wanneer het inkomen wordt verdiend als wanneer het wordt verdeeld of ingetrokken. Door dit soort rekeningen kan geld worden geïnvesteerd en groeien zonder dat toekomstige belastingen op die groei verschuldigd zijn, zelfs wanneer u het geld opneemt om uit te geven.

V: Wat zijn voorbeelden van belastingvrije accounts?

A: Er is slechts één type belastingvrije pensioenrekening: de Roth IRA's en Roth 401 (k) -plannen. Op grond van vastgestelde opnamevoorschriften en jaarlijkse inkomsten- en premielimieten mag belasting na belasting die is geïnvesteerd in een Roth IRA of Roth 401 (k) belastingvrij worden en blijft belastingvrij wanneer het met pensioen wordt ingetrokken.

Er is geen ander dergelijk belastingvrij pensioneringsspaarvoertuig. Omdat dit een waardevol hulpmiddel is voor pensioenplanners, maar niet voor de IRS (aangezien het de kans verliest om te belasten wat een substantiële accountwaarde kan worden), zijn er strikte regels die bepalen hoe Roth IRA's kunnen worden gebruikt om belastingvrij te blijven.

Veel mensen noemen ook per abuis belastingvrije accounts van Traditional IRAs. Hoewel het waar is dat het geld dat wordt geïnvesteerd in een traditionele IRA, vrij van belastingen mag worden, is de rekening eigenlijk een belastinglatentie, wat betekent dat de belastingen alleen worden vertraagd. In een traditionele IRA zijn onttrekkingen onderworpen aan inkomstenbelastingen en vanwege de vereiste minimale distributieregels (RMD) moeten tegen de tijd dat de accounteigenaars 70 ½ worden, intrekkingen worden gedaan en dus worden belast. Er zijn veel meer beleggingsvehikels die deze belastingvoordeel bieden dan een volledig belastingvrije uitkering.Bijvoorbeeld, naast traditionele IRA's, zijn annuïteiten en de contante afkoopwaarde van een hele levensverzekering ook actief als belastinggerelateerde rekeningen. Aan het einde van de dag, met een belastingsafhankelijke rekening, zijn belastingen verschuldigd op het moment van distributie en met een belastingvrije rekening zijn geen belastingen verschuldigd zolang de regels worden gevolgd.

V: Hoe verschilt een belastingvrije rekening van een belastingvrije account?

A: Het belangrijkste verschil tussen een belastingvrije rekening en belastingvrije rekeningen is dat personen in de Verenigde Staten geen belastingvrije rekeningen kunnen opstellen. Individuen kunnen echter beleggen in bepaalde soorten obligaties, zoals gemeentelijke obligaties die belastingvrijgestelde rente betalen. Doorgaans is een dergelijke rente alleen vrijgesteld van federale belasting, tenzij deze voldoet aan een aantal andere criteria om ook te worden vrijgesteld van staats- en lokale belastingen.

V: Hoe werkt het als een account niet belastingvrij is?

A: Alle beleggingen hebben het potentieel om inkomsten te betalen, waardevermeerdering of beide. Inkomsten uit deze investeringen komen uit twee primaire bronnen: rente en dividenden. Als een belegging op een belastbare rekening wordt aangehouden, worden de inkomsten toegevoegd aan het belastbare inkomen van de eigenaar voor het jaar en resulteert dit in een hogere belastingverplichting.

Elke verkoop van activa die worden gehouden op een belastbare rekening en die voor meer worden verkocht dan wat werd belegd, zal ook resulteren in hogere inkomsten en daaropvolgende inkomstenbelastingen. Overwegende dat geen belasting verschuldigd zou zijn als dezelfde investeringen werden gehouden in een belastingvrije rekening.

V: Krijg ik een belastingaftrek voor een bijdrage aan een belastingvrije rekening?

A: Over het algemeen is het korte antwoord nee. Het voordeel van een belastingvrije rekening is de belastingvrije groei. De belangrijkste afweging voor dat voordeel (afgezien van de strikte regels die gelden voor belastingvrije rekeningen zoals Roth IRA's) is dat u geen aftrek krijgt voor de eerste bijdrage aan het plan en dat die bijdrage moet worden betaald met belastingen na belasting .

Er is echter één type account dat ook tijdens de pensionering kan worden gebruikt en dat vooraf voordelen biedt aan de belasting en een belastingvrije winstgroei - de Health Savings Account of HSA. Met een HSA ontvangt u een inkomstenbelastingaftrek wanneer u geld bijdraagt, maar wanneer u het geld in uw HSA gebruikt voor medische kosten en gekwalificeerde ziektekostenpremies, zijn deze uitkeringen belastingvrij.