Belastingbetalers die de IRS verschuldigd zijn, kunnen zichzelf en hun krediet beschermen door maatregelen te treffen om een ​​federale belasting te voorkomen.

Wat is een Federal Tax Lien?

De Interne Revenue Service legt de federale belastinglijsten regelmatig op tegen belastingbetalers die onbetaalde belastingverplichtingen hebben. Een federale belastingvergoeding is een document ingediend bij een provincie overheid (meestal waar de belastingbetaler woont of doet zaken), waardoor het publiek wordt gemeld dat een belastingbetaler een onbetaalde federale belastingskuld heeft. Liens hechten aan het eigendom van de belastingbetaler (zowel onroerend goed als persoonlijke eigendom).

Als het onroerend goed wordt verkocht terwijl een lien in werking is, wordt de IRS uit de verkoopopbrengst betaald voordat de belastingbetaler betaald wordt.

Zodra een lien is ingediend, wordt het een kwestie van openbaar verslag. Liens registreert het volledige bedrag dat aan de IRS verschuldigd is op het moment dat de retentie is ingediend. Deze informatie wordt routinematig opgehaald door de verschillende credit reporting bureaus, en dus zullen de federale belastingheffingen uiteindelijk op uw kredietverslag verschijnen.

Liens zijn verschillend van heffingen

Sommige mensen gebruiken de woorden "lien" en "heffing" verwisselbaar. Een belastinglien is een document dat door de IRS is ingediend om de regering te beschermen om geld te verzamelen. Een heffing is de gedwongen verzameling van belasting, bijvoorbeeld door geld rechtstreeks uit een bankrekening of loonrekening te confisceren.

Preventing a Lien

Federal tax liens kan voorkomen worden om in de eerste plaats te worden ingediend door de belasting volledig te betalen en voordat een lien door de IRS is ingediend. Liens kan ook voorkomen worden door een afbetalingsovereenkomst op te stellen die voldoet aan de IRS-vereisten om te voorkomen dat een lening wordt ingediend.

De IRS legt geen federale belastingprijs in indien een belastingbetaler een gegarandeerde afleverovereenkomst of een gestroomlijnde afbetalingsovereenkomst oplegt. Deze soorten afleveringsovereenkomsten vereisen dat het uitstaande saldo $ 10.000 of minder bedraagt ​​in geval van gegarandeerde afbetalingsovereenkomsten of $ 25.000 of minder in geval van gestroomlijnde afbetalingsovereenkomsten.

Als een belastingbetaler meer dan 25.000 dollar verschuldigd is, kan een lien voorkomen worden als de belastingbetaler het saldo terugbetaalt, zodat het saldo 25.000 of minder bedraagt ​​en een gestroomlijnde aflossingsovereenkomst instelt.

Kennisgevende belastingbetalers dat een Lien is ingediend

De IRS meldt in het algemeen belastingbetalers in nadat een federale belastinglening al is ingediend. De IRS stuurt belastingplichtigen een bericht van Federal Tax Lien nadat de IRS al een lien heeft ingediend bij de provincie. Federale belastingheffingen zijn effectief vanaf tien dagen nadat de IRS een schriftelijke vraag naar betaling van uitstaande belastingen uitbrengt.

Verwijderen van een Lien

De IRS verwijdert een federale belastinglening als de lien onjuist is ingediend, als het uitstaande saldo volledig is betaald, als het uitstaande saldo anders is voldaan (bijvoorbeeld door middel van een succesvol aanbod in compromis ), of als de retributie onafdwingbaar wordt (bijvoorbeeld omdat de retensieregeling is verlopen wegens het tienjarig statuut van beperkingen).

Er zijn twee basiswijzen om een ​​federale belastinglening te verwijderen: terugtrekking en vrijlating.

Het terugtrekken van een federale belastinglening betekent dat de IRS de lien zal intrekken, alsof de lien nooit in de eerste plaats werd ingediend. Lien-onttrekkingen gebeuren doorgaans wanneer de federale belastingverzekering foutief werd ingediend (bijvoorbeeld als een lien tegen de verkeerde persoon is ingediend).

Als er een fout in de file was ingediend, moet u meteen contact opnemen met de IRS. Een IRS-agent zal uw accountgeschiedenis beoordelen om te verifiëren dat u de uitstaande belasting niet verschuldigd bent, en zal het papierwerk voorbereiden die nodig is om de retournota te onttrekken. Echter, de IRS heeft een nieuw startprogramma ingesteld waarbij belastingbetalers in aanmerking komen voor terugtrekking van leningen op voorwaarde dat aan bepaalde criteria is voldaan.

Het vrijmaken van een federale lien betekent dat de lien niet langer uw woning inhuurt. Bij het vrijgeven van een lien worden county records geactualiseerd om te zien dat de lien is vrijgegeven. Maar het feit dat er eenmaal een federale belastingvergoeding was, blijft voor maximaal tien jaar op uw kredietverslag. Liens worden vrijgegeven binnen 30 dagen na volledige betaling van de uitstaande belastingverplichtingen of bij het opzetten van een gegarandeerde of gestroomlijnde afleveringsovereenkomst.

Minder vaak kan de IRS een federale belastingprijs vrijlaten, als dat de belastingverzameling versnelt of in het belang van de belastingplichtige en de overheid ligt. De meeste federale belastingvergoedingen worden automatisch door de IRS vrijgegeven na volledige betaling van de belasting. De IRS dient u een kopie van de vrijgave te verstrekken, die u kunt doorsturen naar de credit reporting bureaus om uw creditrapporten bij te werken.

In het nieuwe opstartprogramma van de IRS kunnen belastingbetalers in aanmerking komen voor terugtrekking of verlossing indien hun uitstaande saldo onder $ 25.000 bedraagt.

Hoe een federale belastinglening uw krediet beïnvloedt

Federal tax liens hebben nadelige gevolgen voor het krediet van de belastingbetalers. Uw credit score zal waarschijnlijk lijden, en u kunt zichzelf vinden met minder dan ideale kansen om nieuw krediet te verkrijgen of het bestaande krediet te herfinancieren.

Tactics for Liens

De beste tactiek is om te voorkomen dat een belastingprijs in de eerste plaats wordt ingediend. Overweeg het uitbrengen van uw uitstaande saldo onder $ 25, 000 en instel een afbetalingsovereenkomst. Dit kan ertoe leiden dat u in aanmerking komt voor een gestroomlijnde afleveringsovereenkomst, en geen federale belastingvergoeding zal worden ingediend. Als een lien al is ingediend, kan u in aanmerking komen voor terugtrekking van de lien onder het IRS's fresh start programma. U kunt uw saldo onder $ 25.000 brengen door sommige of al uw belastingen over te brengen op een creditcard of een eigen aandelenlijn of door betalingen te doen om uw saldo onder de drempel van 25.000 dollar te brengen.

Nadat de IRS een belastingverzending heeft ingediend, zijn uw opties veel beperkt. U kunt uw saldo onder $ 25.000 brengen en een gestroomlijnde afbetalingsovereenkomst opzetten in een poging om voordeel te trekken uit het nieuwe startprogramma. U kunt ook het uitstaande saldo volledig betalen.

Liens worden niet bijgewerkt op uw creditrapport

In tegenstelling tot andere credit- en leningrekeningen zal de IRS het periodiek niet bijwerken op uw federale belastinglening.U kunt contact opnemen met de IRS om een ​​brief te ontvangen dat het huidige uitbetalingsbedrag toont. Echter, dat bijgewerkte uitbetalingsbedrag wordt alleen aan de belastingbetaler verzonden.

Belastingbetalers die hulp nodig hebben bij het omgaan met belastingvergoedingen en belastingverzamelingen, dienen advies te vragen van een federaal erkende belastingpraktijk, zoals een fiscaal advocaat, een gecertificeerde publieke accountant of een ingeschreven agent. Belastingbetalers kunnen ook gratis hulp ontvangen van publiek gefinancierde belastingklinieken en van de fiscale advocatenkantoor.