Invullen van het Canadese inkomstenbelastingformulier voor T1

Uw eerste aangifte inkomstenbelasting indienen als een bedrijf in Canada dit jaar? Als uw bedrijf een eenmanszaak of partnerschap is, dient u een T1-inkomstenbelastingformulier in - dezelfde aangifte inkomstenbelasting die u gebruikt om uw persoonlijke inkomstenbelasting in te dienen. (Als uw onderneming een onderneming is, moet u een T2-aangifte (bedrijfs) inkomstenbelasting indienen.) Dit is wat u moet weten over het invullen en indienen van uw Canadese belastingaangifte voor T1 als bedrijf.

Wat u gaat doen, is al uw inkomsten declareren met behulp van dit ene formulier, of het nu gaat om inkomen uit een baan en een bedrijf of inkomen van een of meerdere bedrijven.

Organiseer uw papierwerk

bereid uzelf voor door het verzamelen van uw benodigde papieren en het regelen van alles wat u nodig hebt rond de computer als u inkomstenbelastingsoftware gebruikt. Je hebt nodig:

• Uw bedrijfsnummer
• Uw socialezekerheidsnummer
• Een kopie van de inkomsten van de Canada Revenue Agency (CRA's) Gids voor bedrijfs- en professionele inkomsten
• Uw bedrijfsdossiers, die uw jaarlijkse inkomstenlijst tonen totalen voor verkopen, kosten van verkochte goederen en bedrijfskosten

Registreren voor "Mijn account"

Als u zich nog niet geregistreerd heeft, heeft registratie bij de online service van de Canada Revenue Agency (CRA's) Mijn account veel voordelen. Met Mijn account kunt u uw belastinggegevens beheren en de betalingsgeschiedenis en -beoordelingen bekijken, evenals e-mailmeldingen ontvangen. Zie Canada Revenue Agency Online Accounts for Businesses voor meer informatie.

Uw belastinggegevens invoeren

Persoonlijke en zakelijke identificatie:

1. Vul het gedeelte Persoonlijke identificatie (het eerste gedeelte) van het inkomstenbelastingformulier T1 in, net zoals u zou doen voor uw persoonlijke inkomstenbelasting. (Een van de voordelen van belastingvoorbereidingssoftware is de mogelijkheid om informatie over het voorgaande jaar over te dragen.

Als geen van deze informatie is gewijzigd, kan de software deze automatisch invullen vanaf de aangifte van het voorgaande jaar - zie de beste Canadese belastingsoftware programma's.)

2. De eerste stap om uw totale inkomen te berekenen, is om uw bedrijfsinkomsten te berekenen. Hiertoe moet u een formulier T2125: verklaring van zakelijke of professionele activiteiten invullen. Als u meer dan één bedrijf heeft, moet u voor elk daarvan een apart formulier T2125 invullen.

3. Vul het gedeelte Bedrijfsidentificatie van het formulier T2125 in. Als u dit nog niet eerder hebt gedaan, moet u de 6-cijferige branche-indelingscode kennen voor uw bedrijf. (Zie Branchecodes op de CRA-website voor een lijst.)

4. Gebruik uw bedrijfsdocumenten om de inkomsten- en uitgavenonderdelen van het inkomstenbelastingformulier voor bedrijfsaangifte of beroepsactiviteiten te voltooien.

Als uw bedrijf een partnerschap is, ziet u secties op het formulier voor het invullen van gegevens van partners en voor het claimen van "Overige bedragen die aftrekbaar zijn van uw aandeel in de netto-inkomsten uit partnerships".

Als het gaat om bedrijfskosten:

• Claimt u automobieluitgaven? Het formulier bevat grafieken om u te helpen uw "autokosten", "Beschikbare rentekosten voor personenauto's" en "In aanmerking komende leasingkosten" te berekenen.
• Maakt u een aanvraag voor kapitaalkostenvergoeding als onderdeel van uw zakelijke uitgaven? Er zijn secties op het formulier om u te helpen uw toegestane claim te berekenen. Kapitaalkostenvergoeding wordt uitgebreid behandeld in hoofdstuk 4 van de Bedrijfs- en professionele inkomstengids van het Canada Revenue Agency.
• Werkte u in het afgelopen belastingjaar in een thuisbedrijf? Als u dit wel hebt gedaan, wilt u het gedeelte van het formulier met de titel 'Berekening van bedrijfsgebruik-van-huiskosten' doornemen. (Voor meer informatie over hoe u dit kunt doen, inclusief voorbeelden, raadpleegt u de belastingaftrek voor binnenlandse bedrijven.)

5. Ga terug naar het hoofdstuk Totale inkomsten op de eerste pagina van uw aangifte inkomstenbelasting T1. U ziet een subsectie met de titel "Zelfstandig inkomen" aan het einde van het hoofdstuk Totale inkomsten. Voer uw bruto en netto bedrijfs-, beroeps- of provisie-inkomsten in op de betreffende regel.

6. Voer in het gedeelte Totale inkomsten al uw andere inkomsten in op de betreffende regels. (Als u zowel een baan als een bedrijf hebt, voert u bijvoorbeeld uw arbeidsinkomen in vanaf uw T4-coupons op lijn 101.) Zodra u klaar bent met dit gedeelte, heeft u uw totale inkomen berekend - inclusief uw bedrijfsinkomen.

7. Ga verder met het invullen van de rest van het inkomstenbelastingformulier voor T1, net zoals u dat normaal zou doen.

There! Je bent klaar met je eerste aangifte inkomstenbelasting! Het enige dat u nu hoeft te doen, is het nogmaals controleren en het vervolgens in te dienen. (Als u software voor belastingvoorbereiding gebruikt, kan deze automatisch NetFile uw rendement opleveren.)

Houd er rekening mee dat als u een openstaande rekening heeft, u uiterlijk 30 april moet betalen wat u verschuldigd bent, ook al is uw zelfstandige als zelfstandige aangifte inkomstenbelasting hoeft niet te worden ingediend tot 15 juni. Zie:

• Wat gebeurt er als u de inkomstenbelasting niet tijdig indient?
• Wat gebeurt er als ik de inkomstenbelasting die ik verschuldigd ben niet kan betalen?

Gebruik software voor boekhouding en belastingvoorbereiding om de last tijdens belasting te verlichten

Accountingsoftware die is ontworpen voor kleine bedrijven, kan vele aspecten van het runnen van een onderneming vereenvoudigen, inclusief belastingvoorbereiding. Met de cloudgebaseerde boekhoudpakketten van nu kunt u al uw boekhoudgegevens online op één plaats laten staan, zodat u niet met facturen op zoek hoeft te gaan naar facturen, ontvangsten en inkomsten en uitgaven voor uw belastingaangifte. Zie de beste boekhoudsoftware voor kleine bedrijven.

Zoals hierboven vermeld, heeft software voor belastingaangifte vele voordelen, zoals:

• Het vermogen om informatie uit voorgaande jaren over te dragen, waaronder persoonlijke en zakelijke identificatie, kapitaalkostenvergoedingen, gebruik van huispercentages, etc.
• Het elimineren van rekenfouten bij handberekeningen.
• NetFile gebruiken om de terugkeer naar de CRA te verzenden, waardoor de verwerking van de aangifte sterk wordt versneld.

De top Canadese inkomstenbelasting softwareprogramma's bieden een selectie van CRA-gecertificeerde programma's waaruit u kunt kiezen.

Zie ook:

6 Home Based Business Tax-aftrekkingen U wilt

niet mislopen De meest overbelaste belastingaftrek voor kleine Canadese bedrijven

Meer manieren om uw bedrijf te maximaliseren Inkomstenbelastingen

Voordelen van een aannemer zijn