Cash Flow and Liquidity Management voor kleine bedrijven

Er zijn een paar oude woorden in zaken. Een is, "Cash is koning." Een ander is, "Geluk is een positieve cashflow." Surveys worden voortdurend uitgevoerd op mislukte bedrijven. Meest mislukte bedrijven, tot 60%, zeggen dat al of het grootste deel van hun falen te wijten was aan cash flow problemen. Winst maken is leuk, cash flow is nodig. Cash management is de sleutel tot zakelijk succes.

Opstartbedrijven vinden zich vaak kort voor contant geld.

Bestaande bedrijven kunnen manieren vinden om te overleven als ze manieren kunnen vinden om geld te genereren. Cash is het enige belangrijk element van overleving voor een klein bedrijf. Kleine bedrijven zeggen vaak dat het onvermogen om geld te besturen is hun grootste probleem.

Net als een individu of een gezin, hebben bedrijven behoefte aan een kussen om te vertrouwen. Dit geeft ze beveiliging in onstabiele tijden. Het geeft hen ook de gelegenheid om te profiteren van strategische investeringen of gebruik te maken van kansen om kosten te verlagen. Kleine bedrijven moeten zich ook richten op het concept van vrije cashflow om dat geldkussen vast te stellen.

Duncan Connor, van Company. com, spreekt over hoe bedrijven hun cashflow gebruiken om succesvol te blijven tijdens de recessie 2009-2009: "Het is een simpel geval om te beheersen hoeveel in of uit uw bedrijf gaat en wanneer. Succesvolle bedrijven hebben hun uitgaven beheerd, maximale marges, en hun klantenbasis bouwde. "

" Een van de eerste dingen die succesvolle bedrijven deed tijdens de recessie, was om hun leningen te bekijken en de voorwaarden te heroverhandelen aan iets dat, hoewel het over meer jaren en uiteindelijk duurder kan zijn, heeft Ja, het toevoegen van meer schulden is waarschijnlijk een slecht idee voor de meeste bedrijven, maar als het herfinancieren van bestaande schulden u in staat stelt te blijven, is er een duidelijke bovenkant om het te doen. '

"Andere bedrijven hebben langere periodes overeengekomen om betalingen aan leveranciers te doen, terwijl tegelijkertijd sneller betalingen van klanten nodig zijn."

Een andere manier waarop de recessie-overlevende bedrijven de cashflow beheersten, was het beheer van hoe veel inventarisatie is op elk moment uitgevoerd - inventaris kost geld en inventaris die voor weken op uw voorraadkamervloer zit, heeft een kanskosten die uw bedrijf kan failliet. "

De minst gewenste kostencontrole is altijd in menselijke hulpbronnen, maar Als orders zijn teruggebracht, hebben veel productiebedrijven het personeel uitgeschakeld, bevroren of bezuinigd om te betalen en voordelen, verminderde investeringen in het verhuren en trainen. "

Connor concludeert:" Aan de andere kant van de dingen liep het geld binnen, er waren een paar trucs ook. "

" Factoring factoring is de laatste twee jaar op de radars van meer kleine bedrijven geopend, maar de hoogtepunten zijn dat u uw facturen voor tussen drie en tien procent minder verkoopt dan de stembedrag.Nu vraagt ​​u waarom elk bedrijf dat zou doen. Het antwoord is dat voor de meeste bedrijven 90 procent van een factuur nu beter is dan 100 procent van een factuur in negentig dagen. Dat is als de klant volledig betaalt. Factoring maakte het mogelijk om bedrijven bijna alle facturen te betalen die door een derde worden betaald en zich richten op zaken en leads genereren, in plaats van betalingen te achterhalen.

De derde partij verlaagt de klant voor betaling. "

" Veel eigenbedrijven en partnerschappen snijden het bedrag dat de eigenaren werden betaald, en in veel gevallen hebben de eigenaren meer eigen geld in het bedrijf geïnjecteerd om verder te gaan werken, terwijl anderen hun activiteiten in meer diverse of winstgevende gebieden hebben verplaatst. "

Cash and Profit

De kasstroom en de winst zijn niet hetzelfde. Financiële boekhouding is niet gericht op de cashflow. Het is gericht op het nettoresultaat of de winst. de lange termijn, winst en cashflow zijn ongeveer hetzelfde, maar het cruciale verschil is timing.

Timing kan zo belangrijk zijn voor een klein bedrijf. Bijvoorbeeld, wanneer u een verkoop aan een krediet klant doet, herkent u die verkoop onmiddellijk op uw winst- en verliesrekening. Dat heet de boekhoudkundige boekhouding. U ontvangt echter niet het geld onmiddellijk.

Op uw kasbudget en uw kasstroomoverzicht geeft u deze credit transactie niet aan tot u daadwerkelijk betaling ontvangt. < U kunt zien hoe de kloof tussen pr vanit en cash flow kan zeer groot zijn. Als u bijvoorbeeld een snelle groei in kredietverkoop heeft, kan de winst veel hoger liggen dan de daadwerkelijke ontvangen contanten. Deze soort situatie maakt kleinere bedrijven zeer kwetsbaar voor het rennen van geld.

Wat is liquiditeit?

U hoort vaak het woord liquiditeit gebruikt in combinatie met cashmanagement. Liquiditeit is het vermogen van een onderneming om zijn kortlopende schuldverplichtingen te betalen. Met andere woorden, als de onderneming voldoende liquiditeit heeft, kan hij zijn kortlopende schulden, zoals betalingen in rekening, betalen. Normaal gesproken zijn de verschuldigde schulden aan uw leveranciers verschuldigd.

Er zijn methoden die u kunt gebruiken om uw liquiditeit te meten. Financiële ratio analyse zal u helpen bepalen hoe vloeibaar uw bedrijf is of hoe succesvol het zal zijn om haar kortlopende schuldverplichtingen na te komen. De huidige ratio zal u helpen de verhouding van uw lopende activa vast te stellen aan uw lopende verplichtingen. Kortlopende activa omvatten contant geld, debiteuren, inventaris en soms andere posten, zoals verhandelbare effecten. U moet meer lopende activa dan de kortlopende verplichtingen op uw balans hebben te allen tijde.

Met de snelle ratio kunt u bepalen of u uw kortlopende schuldverplichtingen of kortlopende schulden kunt betalen zonder dat u een inventaris hoeft te doen. Het is belangrijk voor een bedrijf om dit te kunnen doen omdat, als u voorraad moet verkopen om facturen te betalen, betekent dat dat u een koper moet vinden voor die inventaris. Het vinden van een koper is niet altijd makkelijk of mogelijk.

Er zijn diverse andere liquiditeitsmaatregelen die u wilt gebruiken om uw kaspositie te bepalen.

Focus op liquiditeit komt meer natuurlijk aan een CEO dan aan een accountant die is getraind om periodieke boekhouding te oefenen.Als je bedrijf net begint, start je het hoofdzakelijk uit een cheque, dat is een voorbeeld van cash accounting. Zolang er geld in de rekening is, is uw bedrijf solvent. Aangezien uw bedrijf complexer wordt, moet u financiële boekhouding goedkeuren. U moet echter focussen op liquiditeit en cash management, hoewel u het netto inkomen door financiële boekhouding volgt.

Cash Budgets

De meeste bedrijven zouden maandelijkse contantbudgetten moeten opstellen om hun geld te kunnen volgen. In feite zouden de kasbudgetten zes tot twaalf maanden van tevoren moeten worden uitgevoerd om geldbehoeften aan te trekken. Het contante budget zal het tijdsverschil tussen de winst die u op de winst- en verliesrekening ziet en het geld dat daadwerkelijk in de onderneming komt en uit de onderneming stroomt vastleggen.

Het doel van het contantbudget is niet om doelen voor contant geld vast te stellen, maar om te voorzien in behoeften. Als u contant budgetten 6-12 maanden van tevoren voorbereidt en uw behoeften veranderen, verander dan uw kasbudgetjes. Houd ze up-to-date omdat de kosten van het runnen van contant geld in een bedrijf hoog zijn. Je moet dat weten vanuit je eigen persoonlijke financiën. Bereid uw budgetten voorzichtig op.

Cashbudgetten kunnen adresseren "wat-als" scenario's. U kunt ze gebruiken om verschillende mogelijke toekomstscenario's te testen. U kunt een percentage van de waarschijnlijkheid vastleggen aan het toekomstige scenario en test uw aannames.

U kunt bijvoorbeeld de snelheid van uw verzamelingen of de timing van uw voorraad aankopen wijzigen en zien hoe het uw cashpositie beïnvloedt.

Uw cashflow maximaliseren

Uw doel als eigenaar en beheerder van uw bedrijf is om al het geld uit uw balans te squeezen die u kunt. Niet alleen wil je zo veel geld uit je bedrijf krijgen als je maar wilt, je wilt het uithouden in geval van een potentiële of daadwerkelijke crisis.

Twee van uw huidige activa-accounts zijn meestal grote afvoer op uw geld. Zij zijn inventaris en debiteuren. Inventarisatie is de producten die u verkoopt en de debiteuren zijn uw kredietrekeningen of die rekeningen die het krediet vertegenwoordigen dat u uitstrekt aan klanten. De saldi in beide accounts moeten zo spoedig mogelijk in contanten worden omgezet.

U kunt gebruik maken van de financiële ratio analyse om uw positie in te zien op voorraad- en debiteuren vorderingen. Inventarisomschettingsverhoudingen kunnen u vertellen of uw voorraad verouderd is of als u zo snel verkoopt, bent u uitverkocht. Debiteurenverhoudingen, zoals de uitstaande dagverkoop, kunnen u vertellen hoe snel uw credit klanten hun accounts opruimen. Zodra u de positie van uw inventaris en vorderingen bepaalt, kunt u de juiste acties ondernemen om meer geld in uw bedrijf te krijgen.

Een andere manier om meer geld in uw bedrijf te krijgen met betrekking tot uw credit klanten en debiteuren, maakt gebruik van een lockbox-systeem om betalingen te verzamelen. Als u betalingen hebt aangesloten of verzonden naar een lockbox, komen deze betalingen sneller in uw account. Uw bank kan dan geld opveien in een rentedragende account.

Een andere korte termijn strategie om geld uit je balans te squeezen is om de lopende verplichtingen in je balans te bekijken.

Focus op uw betaalbare betalingen. Zij zijn wat u aan uw leveranciers verschuldigd bent. Betaal je rekeningen op de dag waarop ze verschuldigd zijn, niet vroegtijdig. Er is geen reden om uw leveranciers uw gelddagen te geven voordat de factuur verschuldigd is. Uw bedrijf moet dat geld gebruiken. Strek het gebruik van uw geld uit.

Sleutels tot goed cashmanagement

De basis voor goed cash management is dat in een crisis typische jaarrekening irrelevant wordt en alles wat belangrijk is, is overbodig vanuit contant oogpunt. In een cash crisis, zoals een recessie, wordt de focus van een bedrijfseigenaar noodzakelijk, zeer kortlopend. Vaak zal een cash crisis goede cash management praktijken opleggen in zakenmanagers die overgaan vanaf die dag naar voren.

Managers moeten begrijpen hoe ze een maandelijks contant budget opstellen. Vervolgens moeten ze de bronnen en het gebruik van contanten begrijpen zoals die vermeld staan ​​in de Verklaring van Kasstromen, een van de drie vereiste jaarrekening.

De feedback die u uit deze jaarrekening krijgt, is van onschatbare waarde. Uitgaande van inventaris en debiteuren, als managers hun cashflow kunnen maximaliseren, kunnen ze bijna altijd vermijden dat ze operationeel geld verliezen en zich blootstellen aan cashflow problemen.