7 Meest Misverstaand Bedrijfsbelastingaftrekkingen

5 september 2017

Belastingaftrek is lastig en belastingaftrek voor bedrijven is het moeilijkst en complex. Voordat u uitgaven voor deze bedrijfsbelastingaftrek bij uw bedrijfsbelasting opneemt, controleert u uw inzicht in de kwalificaties voor het nemen van deze aftrek en de beperkingen op de aftrek.

1. Startkosten . Er is veel misverstand daar over aftrekkingen voor het opstarten van zaken.

Sommige mensen zeggen dat u alle uitgaven kunt aftrek voor alles wat u deed in het jaar voordat u uw bedrijf begon. Maar er zijn drie dingen die je moet weten voordat je de bedrijfskosten voor opstarten wilt aftrekken:

• Bedrijfsbeginselen in bedrijfskosten zijn beperkt. De IRS beschouwt startkosten als kapitaalkosten van een bedrijf, die over een lange termijn worden afgeschreven (verspreid). Maar u kunt nog steeds tot $ 5, 000 van de start van het bedrijf en $ 5 000 van de organisatiekosten aftrekken. De aftrek van $ 5, 000 wordt verminderd met het bedrag dat uw totale opstart- of organisatiekosten meer dan $ 50, 000 overschrijden.
• Startkosten moeten worden uitgegeven in verband met " een actieve handel of bedrijf creëren of > de creatie of overname van een actieve handel of bedrijf onderzoeken. " U kunt deze uitgaven niet aftrek, tenzij u kunt aantonen dat u actief betrokken was bij en beoogde een bedrijf te starten. Alleen bepaalde opstartkosten zijn aftrekbaar.
• Om aftrekbaar te zijn, zegt de IRS dat opstartkosten die moeten zijn "die u zou kunnen aftrekken als u betaald of aangegaan hebt om een ​​bestaande actieve handel of bedrijf te exploiteren (in hetzelfde veld als degene die u hebt aangegaan)." Het krijgen van een wild idee over een geheel nieuw type bedrijf, of inclusief gekke kosten, kan u een bezoek brengen aan een IRS-accountant.

Zorg ervoor dat u op uw opstartkosten beschikt over records, voordat u ze aftrekt.

Zie IRS Publication 535, hoofdstuk 8.

2 voor meer informatie van de IRS om de opstartkosten voor bedrijfskosten af ​​te trekken. Maaltijd- en entertainmentkosten

. Veel jaren geleden zouden bedrijven kosten en maaltijden kunnen aftrekken. Maar nu beperkt de IRS de aftrek op die uitgaven tot 50%. Toch zijn er uitzonderingen op deze grenzen. Als maaltijd- of vermaakkosten voor een publiek bij een evenement zijn, kunnen ze worden beschouwd als reclame, dat 100% aftrekbaar is. De IRS zegt,

U kunt de kosten van het afleveren van maaltijden, entertainment of recreatieve voorzieningen aan het grote publiek afnemen als een middel om reclame of bevordering van de goede wil in de gemeenschap. De grens van 50% is niet van toepassing op deze kosten.

Zie IRS Publication 535, Chapter 11, voor meer informatie over zakenmaaltijden en vermaakkosten.

3. Slechte schulden.

Klanten die geen aftrek uit uw bedrijfsinkomen betalen. Uw bedrijf kan een aftrek trekken voor deze niet-betalende klanten, maar alleen als uw bedrijf op een periodieke basis wordt geëxploiteerd. In de periodieke boekhouding werd het inkomen op de bedrijfsboeken geplaatst wanneer de rekening uitgegeven werd, zodat dit bedrag aan het einde van het jaar afgetrokken kan worden om de belastingen te verminderen. Maar de meeste kleine bedrijven opereren op een contante basis, dus het inkomen is niet geboekt tot ontvangen. Er is niets af te trekken als een schuldenlast. 4. Zelfstandige gezondheidszorg belastingkrediet.

Dit belastingkrediet werd in 2010 aan het begin van Obamacare in gebruik genomen. Het klinkt alsof het voor alle zelfstandigen zou moeten zijn, maar om te kwalificeren moet u winst op uw bedrijf hebben en alleen bepaalde soorten ziektekostenverzekering kwalificeren. Om het bedrag van de aftrek te berekenen, moet u eerst de aftrek van 50% voor zelfbelasting aftrek, en eventuele bijdragen aan gekwalificeerde zelfstandige pensioenplannen, zoals een SEP-IRA, SIMPLE-IRA of Keogh-plan, aftrekken.

Merk op dat het een belastingkrediet is, dat gunstiger is omdat het uit uw belastingen wordt verwijderd voordat de belastingverplichting is berekend, dus het is de moeite waard te nemen. Als u de juiste ziektekostenverzekering hebt, is uw bedrijf winstgevend, en u kunt de andere kwalificaties tegemoet komen, dit krediet overwegen. William Perez, Tax Planning Expert, heeft meer informatie over hoe u kunt kwalificeren voor dit zelfstandige belastingverzekering.

5. Home office space deduction.

Als u zaken uit uw huis doet (dat wil zeggen, uw huis is uw hoofdvestiging), kunt u zowel de directe kosten als de indirecte kosten in verband met uw thuisbedrijf aftrekken. Maar de IRS kijkt zorgvuldig naar deze aftrek omdat ze verkeerd begrepen worden. Het nemen van hoge aftrek kan u een fiscale controlebrief of een bezoek brengen. Enkele dingen om te herinneren voordat u de bedrijfskosten van uw bedrijf aftrekt: De aftrek is gebaseerd op de ruimte die u zowel regelmatig als exclusief gebruikt voor zaken. Geen persoonlijk gebruik van die ruimte is te allen tijde toegestaan.

• U kunt altijd directe bedrijfskosten aftrekken (zoals leveringen die voor zaken zijn gekocht), maar indirecte kosten voor gebruik van het huis moeten op basis van de ruimte worden beoordeeld.
• U kunt huisverbeteringen niet aftrekken als bedrijfskosten, tenzij zij rechtstreeks uw bedrijf profiteren. Een patio aan de andere kant van het huis, bijvoorbeeld, is niet zakelijk gerelateerd.
• Lees meer over belastingen en uw huisbedrijf.

6. Bedrijfskosten.

Er zijn twee methoden voor het berekenen van kilometersvergoeding: de IRS standaard kilometers (jaarlijkse wijzigingen) en de werkelijke kosten. Maar er zijn beperkingen en beperkingen op het gebruik van de ene of de andere. U kunt bijvoorbeeld van jaar tot jaar geen wijzigingen aanbrengen, en u kunt de standaardtarief niet nemen als u het voertuig afschrijft. Lees meer over deze beperkingen. U moet goed op de hoogte houden van records om het bedrijfsgebruik van het voertuig te bewijzen.Dit doet veel zaken in belastingaudits op. Een record na het feit dat niet alle relevante informatie bevat, kan ervoor zorgen dat de IRS de aftrek weggooit. Meer informatie over de informatie moet u voor kilometers houden voor kilometers.

• 7. Afschrijvingen.
• Tot de laatste keer heb ik de meest verwarrende belastingaftrek gered. Als u zakelijke activa koopt (apparatuur, meubels, computers, voertuigen), kunt u een belastingaftrek voor de kosten nemen; dit heet afschrijvingen. Maar in de meeste gevallen moet u die kosten over het leven van het actief verspreiden. (Het leven wordt bepaald door IRS-schema's.)

U kunt deze belastingaftrek op de aankoop van activa sneller afnemen, en soms kan u tijdens het eerste gebruiksjaar een volledige aftrek krijgen, maar er zijn beperkingen en beperkingen van van hen. De afschrijving van de afschrijvingen is 1) een sectie 179-aftrek op nieuwe of gebruikte uitrusting en bovendien kan u (2) de waardevermindering op nieuwe apparatuur nemen. Bekijk de links naar de artikelen om meer te weten te komen over beperkingen en beperkingen.

• Als het actief $ 2500 of minder bedraagt, kunt u voor het volledige bedrag het eerste jaar aftrekken. Kan zijn.
• Dit is een van die ingewikkelde fiscale aftrekproblemen die u met uw belastingpersoon moet bespreken.