2017 Belastingtarieven voor pensioenplanning

Veel Amerikanen begrijpen niet hoe belastingschijven werken.

Het van toepassing zijnde belastingtarief is alleen van toepassing op het bedrag van belastbaar inkomen (inkomsten na aftrek van uw standaard of gespecificeerde aftrekken en vrijstellingen) die valt in het respectievelijke single- of married-bereik. Als uw belastbaar inkomen bijvoorbeeld $ 92.000 is en u alleenstaand bent, wordt hier uw belasting berekend in 2017:

Hoe 2017-belastinghaken werken voor alleenstaanden

• De eerste $ 9, 325 wordt belast tegen 10%, dus betaal je $ 932. 50 op dat bedrag
• De volgende $ 28, 625 wordt belast tegen 15%, dus betaal je $ 4, 293. 75 voor dat deel
• De volgende $ 53, 950 wordt belast tegen 25%, dus betaal je $ 13, 487. 50 < En de laatste $ 100 wordt belast tegen 28%, dus betaalt u $ 28
• Totaal verschuldigde belastingen zou $ 18, 741 zijn. 75

In deze situatie zou je het marginale tarief van 28% halen, maar merk je dat slechts $ 850 van je inkomen tegen dat tarief wordt belast. Uw effectieve rente (betaalde belastingen gedeeld door het belastbaar inkomen) zou ongeveer 20% zijn.

Hoe 2017-accolethoden samenwerken voor gehuwden samen indienen

Als u getrouwd bent en uw belastbaar inkomen $ 92.000 bedraagt, wordt de belasting als volgt berekend:

De eerste $ 18, 650 wordt belast tegen 10%, dus betaal je $ 1, 865 voor dat bedrag

• De volgende $ 57, 250 wordt belast tegen 15%, dus betaal je $ 8, 587. 50 voor dat deel
• Dat laat $ 16, 100 van belastbaar inkomen over, die belast zal worden aan 25% dus betaal je $ 4, 025 voor dat deel.
• Totaal verschuldigde belastingen is $ 14, 477. 50.

In deze situatie zou je het marginale tarief van 25% halen, maar merk je dat slechts $ 16, 100 van je inkomen tegen dat tarief wordt belast.

Uw effectieve belastingtarief zou ongeveer 15,7% zijn.

De belastingschijven van 2017 verschillen slechts enigszins van 2016 - omdat elk jaar de breekpunten tussen de tarieven worden aangepast op basis van een inflatiefactor. Begrijpen hoe belastingtarieven werken is belangrijk voor het opbouwen van een succesvol pensioenplan. <2017 Fiscale rentevoeten 2017 - Nul tot 20%

Er is een belastingtarief van 0% dat van toepassing is op langetermijnmeerwaarden en gekwalificeerde dividenden voor die die vallen binnen de 15% of lagere belastingschijf.

Dat betekent voor diegenen met een belastbaar inkomen van minder dan $ 37, 950 voor alleenstaanden en $ 75, 900 voor gehuwden, door het beheer van de meerwaarden kunt u mogelijk zeer weinig belasting betalen op uw beleggingswinsten.

Stel bijvoorbeeld dat een getrouwd stel $ 50.000 aan belastbaar inkomen heeft. Ze konden nog eens $ 25, 900 aan vermogenswinsten op lange termijn realiseren en geen belasting betalen op de winst. Het behalen van winst in jaren waar u geen belasting zult betalen over de winst is een van de weinige manieren om belastingvrije beleggingen te verdienen.

Belastingvrije winst is niet voor iedereen beschikbaar. Degenen met een marginaal tarief van 25% tot 35% betalen 15% aan kapwinsten en gekwalificeerde dividenden, en degenen met het hoogste marginale tarief betalen belasting op kapitalisaties en gekwalificeerde dividenden tegen een tarief van 20%.

AMT

AMT (alternatieve minimum belasting) is een parallelle belastingberekening die een andere reeks regels gebruikt. Het voegt enkele items terug in de belastingberekening. Als u meer te danken hebt aan de AMT-regels dan onder de reguliere belastingregels, moet u het hogere bedrag betalen. Volgens de AMT-regels is AMT niet van toepassing als uw belastbaar inkomen lager is dan het vermelde vrijstellingsbedrag. Voor alleenstaanden is in 2017 het vrijstellingsbedrag $ 54, 300; voor getrouwden is dit $ 84, 500.

Belastingregels voor mensen met hoge inkomens

Laten we eens kijken naar enkele van de belastingregels die nu gelden voor mensen met hogere inkomens.

Medicare Surtax op verdiende inkomsten -

Dit is een belasting die werkt net zoals huidige loonheffingen (VAIS-belastingen). Het is een. 9% belasting op het beroepsinkomen die van toepassing is op het verdiende inkomen van meer dan $ 200.000 voor alleenstaanden en $ 250.000 voor gehuwden.

• Medicare Surtax op beleggingsinkomen
  - Deze belasting wordt ook wel "NIIT" of netto belasting op beleggingsinkomsten genoemd. Het is een belasting van 3. 8% die van toepassing is op inkomsten uit beleggingen als uw aangepast bruto-inkomen hoger is dan $ 200.000 voor alleenstaanden en $ 250.000 voor gehuwden.
• Phaseout van gesplitste kortingen en uitzonderingen
  -
• Als u te veel geld verdient, kunt u niet al uw gespecificeerde aftrekposten en vrijstellingen gebruiken. Hier is hoe het werkt: als je single bent met aangepast bruto inkomen (AGI) van $ 261, 500 per jaar, of getrouwd indien je samen met AGI een claim indient van $ 313, 800 of meer dan verlies je 2% van je persoonlijke vrijstellingen voor elke $ 2, 500 boven de drempelwaarde en 3% van uw gespecificeerde aftrek voor zover uw AGI de drempel overschrijdt. AMT voor High Earners
  - AMT heeft naar alle waarschijnlijkheid invloed op singles met een inkomen van ongeveer $ 200, 000 - $ 350, 000 en gehuwde paren met inkomens in de range van $ 250.000 tot $ 475.000. (Het is waarschijnlijker dat u AMT-belasting moet betalen als u een groot gezin hebt met veel personen ten laste die u claimt, hoge staatstaksen betaalt, hoge onroerendgoedbelasting, of grote aftrekposten heeft voor verschillende items.)
• Belastingtarieven gebruiken terwijl u nog steeds werkt Opslaan In ons voorbeeld bovenaan dit artikel van een enkele belastingbetaler, laten we aannemen dat de persoon geen bijdragen heeft geleverd aan een pensioenplan. Stel dat ze $ 2,000 zijn gaan bijdragen aan een Traditioneel IRA- of bedrijf 401 (k) -plan. De eerste $ 100 bespaart hen belastingen tegen het tarief van 28%; dus in dit voorbeeld verlaagt het hun belastingaanslag met $ 28. De volgende $ 1, 900 bespaart hen belastingen tegen het 25% -tarief, dus het bespaart hen $ 475. Hun aftrekbare IRA-bijdrage van $ 2 000 verlaagde hun belastingaanslag met $ 503.

Stel nu dat deze persoon een deel van het jaar zijn baan kwijt is; nu werd verwacht dat hun belastbaar inkomen ongeveer $ 25.000 zou zijn. Misschien hebben ze nog steeds spaargeld om naar een IRA te verhuizen, maar is het nu net zo logisch? Diezelfde IRA-bijdrage zou hen alleen belasting besparen tegen het tarief van 15%, zodat het hun belastingaanslag met $ 300 zou verminderen. Misschien zou een Roth IRA logischer zijn.

Als uw inkomsten per jaar variëren (zoals de werknemers in commissie), overweeg dan uw verwachte belastingschijf te gebruiken om te bepalen welk type account u elk jaar wilt financieren.Deze beslissing moet ook worden herzien als u de pensioengerechtigde leeftijd verkort. Naarmate u minder verdient, is het wellicht niet logisch om aftrekbare bijdragen te blijven betalen. Terwijl u bezig bent met uw belastingplanning, moet u ook kijken of u beleggingsinkomsten heeft die kunnen worden geherpositioneerd om uw algemene jaarlijkse belastingaanslag te verlagen.

Belastingtarieven gebruiken bij het plannen van uw pensioen

Belastingplanning wordt ingewikkelder wanneer u begint met het plannen van uw pensioeninkomen. Elke opname die u van een traditionele IRA neemt, is belastbaar inkomen, en als u eenmaal 70 1/2 bent, moet u opnames opnemen. Om de zaken complexer te maken, beïnvloeden al uw gecombineerde inkomstenbronnen hoeveel van uw inkomsten uit sociale zekerheid worden belast. Professionele hulp in deze fase kan u geld besparen.