2016 - Hoe belastingen op normale IRA-distributies werken

Zodra u de leeftijd van 59 1/2 bereikt, kunt u verdelingen van uw IRA nemen, en u betaalt geen boetebelasting. Maar het bedrag dat u terugtrekt is nog steeds belast met de inkomstenbelasting. Normale IRA-verdelingen zijn opgenomen op regel 15a en / of 15b op uw 1040 belastingformulier. Dat betekent dat het bedrag dat u terugtrekt in de berekening is opgenomen die bepaalt hoeveel belastbaar inkomen u voor dat kalenderjaar heeft.

Hoeveel belasting betaalt ik op de IRA-distributie?

Het totale bedrag van de belasting die u betaalt op een IRA-distributie hangt af van het totale bedrag van inkomsten en aftrek dat u dat jaar heeft.

Als u een 1040 belastingformulier kijkt, ziet u op lijn 15 is er een plaats voor "IRA-distributies. "Als uw IRA werd gefinancierd met dollars vóór de belasting, dan is het volledige bedrag van de distributie belastbaar en gaat u in lijn 15b.

Het bedrag van uw IRA-verdeling wordt toegevoegd aan andere bronnen van inkomsten die u uw aangepast bruto inkomen moet bepalen. Uw aangepast bruto inkomen wordt dan verminderd met toelaatbare aftrek en vrijstellingen, en het resultaat is uw belastbaar inkomen. Als u veel inkomen hebt en niet veel in aftrek, verwacht u meer belasting te betalen op uw IRA-verdeling dan iemand met minder inkomen en meer aftrek.

Als u nog geen leeftijd bent 59 ½, zal een boetebelasting van 10% ook van toepassing zijn op de IRA-uitkering, tenzij u kwalificeert voor een uitzondering op de vroegtijdige intrekkingstrafbelasting.

IRA Distributie Belasting Voorbeeld

Laten we eens kijken naar iemand die 60 jaar oud is, die IRA-onttrekkingen nodig heeft om de levensonderhoud te dekken.

Hij / zij moet het hele jaar door $ 2, 500 aan het begin van elke maand betalen. Het geld komt uit een IRA-rollover die oorspronkelijk uit een 401 (k) plan van een voormalige werkgever kwam.

De IRA-rollover werd niet belast als het uit het 401 (k) plan werd verplaatst, aangezien de transactie goed werd uitgevoerd na alle overdrachtsregels.

De fondsen gingen direct van de 401 (k) naar de nieuwe financiële bewaarder, zodat de IRA-eigenaar nooit de middelen had.

Deze persoon wil elke maand $ 2, 500 beschikbaar hebben en automatisch verhuizen naar een cheque rekening. De dag dat het de IRA-overdracht verlaat, wordt beschouwd als een gerealiseerde IRA-distributie, die onderhevig is aan belastingen.

Naast $ 30.000 in IRA-verdelingen (12 keer $ 2, 500) heeft hij ook andere inkomsten uit een pensioen van $ 12.000. Het totaal aangepast bruto inkomen (AGI) bedraagt ​​42.000 dollar.

Deze persoon geeft geen aftrek en gebruikt de standaardaftrek ($ 6, 300 in 2016) en persoonlijke vrijstelling ($ 4, 050 in 2016). Neem AGI, minus de aftrek, en vrijstelling bedragen, en u krijgt $ 31, 650 van belastbaar inkomen.

De belastingtarieven 2016 tonen aan dat voor een enkele persoon de eerste $ 9, 275 van het belastbaar inkomen belast wordt met 10%.Belastbaar inkomen van $ 9, 276 tot $ 37, 650 wordt belast tegen een tarief van 15%. Het resultaat: deze persoon betaalt $ 4, 284 in belastingen.

Als deze persoon belastingen had van hun IRA-uitkeringen en hun pensioen tegen een tarief van 10%, zouden ze het hele jaar door voldoende hebben betaald. Als ze geen belastingen hebben gehandhaafd, zullen ze op 15 april een cheque moeten afleggen en ook een boetebelasting verschuldigd zijn.

Wanneer u factoren in uw budget nodig heeft bij uittreding, vergeet niet om geld voor de belastingen op te zeggen.