Wat gebeurt er met activa die buiten uw vertrouwen worden gelaten?

Het financieren van je herroepbare levende vertrouwen is net zo belangrijk - zo niet belangrijker - dan je vertrouwen vestigen op de eerste plaats. Dus wat gebeurt er als u deze cruciale stap over het hoofd ziet of, in de loop van de jaren, waarschijnlijk nieuwe activa verwerft die u verwaarloost in de naam van uw vertrouwen? Het is nutteloos, althans waar het deze weggelaten activa betreft.

De activa moeten worden vastgesteld

Als u een eigendom bezit wanneer u sterft - het is nog niet getiteld in de naam van uw vertrouwen - zal er waarschijnlijk een erfrechtverklaring vereist zijn om het naar de naam van een levende begunstigde.

Activa die rechtstreeks naar een benoemde begunstigde gaan, zoals opbrengsten uit levensverzekeringen of bepaalde soorten eigendommen, vormen een uitzondering op deze regel.

Uw vermogen kan een aanvullende pro-bate vereisen

Uw erfgenamen en begunstigden kunnen te maken krijgen met twee of meer afzonderlijke probate-processen als u nalaat om activa in uw vertrouwen te financieren. Als u onroerend goed bezit in een andere staat dan waar u andere bezittingen bezit, zullen uw geliefden zowel in uw eigen staat als in elke extra staat waar u ook een eigendom bezit, erfbelasting moeten openen. Eigendommen die zich in elk rechtsgebied bevinden, moeten worden ondervraagd volgens de wetten en regels van die staat, wat voor veel verwarring kan zorgen.

Uw landgoed kan meer betalen in successierechten

Als al uw rekeningen en eigendommen in het bezit zijn van gezamenlijke huurders met rechten op overlevingsrechten, of als huurders bij het geheel met uw echtgenoot, vertrouwt AB u wellicht hebben ingesteld onder uw vertrouwen kan niet worden gefinancierd.

Dit kan resulteren in successierechten die anders niet zouden zijn betaald.

Uw begunstigden zullen niet kunnen profiteren van belangrijke strategieën voor vermogens- en inkomstenbelasting of bescherming van activa als u de begunstigde aanduidingen voor uw levensverzekerings- en pensioenrekeningen niet bijwerkt om samen te vallen met de voorwaarden van uw vertrouwen voordat u sterft.

U kunt ongewild van geliefden houden

Als u activa bezit als mede-huurders met rechten op overlevingskansen bij een van uw kinderen, zal deze volledig en rechtstreeks aan dat kind worden overgedragen als u dat niet doet plaats uw aandeel in de naam van uw vertrouwen. Uw andere kinderen zouden er geen wettelijk recht op hebben.

Een conservatorschap moet worden opgericht voor minderjarige begunstigden

Minderjarigen kunnen hun erfdeel niet legaal bezitten. De opvolger-trustee van uw vertrouwen kan het voor hen beheren tot ze meerderjarig zijn - maar alleen als u die erfenissen in naam van uw vertrouwen plaatst. Anders moet een volwassene naar de rechter stappen en hem vragen om als conservator van uw kind te worden benoemd, zodat hij namens hem toezicht kan houden op deze woning.

Een conservatorschap kan noodzakelijk worden voor u

Uw opvolgingsbeheerder kan ook instappen om uw vertrouwen en uw financiële zaken voor u te beheren als u geestelijk arbeidsongeschikt raakt, maar hij kan geen activa beheren die eigendom zijn van uw individuele naam of als een huurder die u buiten uw vertrouwen gemeenschappelijk vindt. Je geliefden zullen worden geconfronteerd met het oprichten van een conservatorschap onder toezicht van een rechtbank, zodat ze je bezittingen kunnen beheren als er een moment komt waarop je het zelf niet kunt doen.

Waar het op neerkomt, is dat als u voorbijgaat aan het belang van het financieren van uw herroepbare levende vertrouwen, uw boedelplan niet zal werken zoals u en uw gezin hadden verwacht.

Uw vertrouwen zal alleen het papier waard zijn waarop het geschreven is.

OPMERKING: de staats- en lokale wetgeving veranderen regelmatig en de bovenstaande informatie geeft mogelijk niet de meest recente wijzigingen weer. Raadpleeg een advocaat of belastingadviseur voor het meest actuele advies. De informatie in dit artikel is geen juridisch of fiscaal advies en is geen vervanging voor juridisch of fiscaal advies.