Wat doet een persoonlijke vertegenwoordiger?

U wordt gevraagd een aantal fiduciaires een naam te geven bij het opstellen van uw boedelplan, en een van deze is uw persoonlijke vertegenwoordiger. Deze persoon wordt vaker een executeur genoemd of, als de persoon die een vrouw dient, een executrice.

De term beheerder wordt ook in sommige staten gebruikt, maar terwijl de taken en verantwoordelijkheden van een beheerder vrijwel identiek zijn aan die van een persoonlijke vertegenwoordiger of uitvoerder, regelt een beheerder in het algemeen darmlanderijen.

Dit zijn landgoederen waar de overledene stierf zonder een wil, een wil achterliet zonder een persoonlijke vertegenwoordiger te noemen, of de persoon die hij koos is niet in staat of niet bereid om om een ​​of andere reden te dienen. De rechtbank zal een beheerder aanstellen om de nalatenschap van de nalatenschap in deze situaties af te handelen.

Idealiter noem je een persoonlijke vertegenwoordiger in je laatste testament en testament, en die persoon zal in staat en bereid zijn te dienen wanneer de tijd daar is. Maar anders kunt u voorkomen dat de rechtbank een beheerder aanwijst door ook een of meer back-ups te benoemen voor het geval uw eerste keuze niet beschikbaar is om te dienen. Natuurlijk moet je ook altijd je eerste keuze raadplegen om zeker te zijn dat hij bereid is om de verantwoordelijkheid te nemen voor het regelen van je nalatenschap, wat aanzienlijk kan zijn.

Wat uw persoonlijke vertegenwoordiger zal zijn Verantwoordelijk voor

Hoewel de status van nalatewet kan variëren, omvatten de taken van uw persoonlijke vertegenwoordiger of uitvoerder:

• Uw probate-activa lokaliseren en beveiligen: deze activa zijn goederen die geen andere manier hebben om over te gaan naar een levend persoon, levensverzekeringen en bepaalde pensioenrekeningen met begunstigde aanduidingen worden van rechtswege overgedragen aan begunstigden, zodat ze niet zouden worden opgenomen in uw nalatenschap.

• Waarden voor overlijdensdoelen voor uw erfrechtelijke bezittingen verkrijgen: dit kan het plaatsen van taxaties van zaken als onroerend goed en zakelijke belangen inhouden.
• Overlijdenswaarden voor niet-achtergebleven activa verkrijgen: als blijkt dat uw nalatenschap successierechten verschuldigd zijn, moeten ook de waarden voor deze activa worden ingesteld. Vanaf 2016, alleen bruto landgoederen met waarden van meer dan $ 5. 45 miljoen zijn onderworpen aan federale successierechten, maar sommige staten leggen ook successierechten op. Uw bruto belastbare nalatenschap is de totale waarde van alles wat u bezit, zowel achterstallige activa als eigendommen die rechtstreeks worden doorgegeven aan een levende begunstigde.
• Identificatie van uw schuldeisers en afbetaling van uw schulden: dit omvat meestal het houden van krantenberichten om alle bedrijven en personen te waarschuwen aan wie u mogelijk geld schuldig bent dat u bent overleden. Ze kunnen dan aanspraken maken op het landgoed voor wat ze verschuldigd zijn. Uw persoonlijke vertegenwoordiger moet ook schriftelijke mededelingen rechtstreeks naar alle schuldeisers sturen die zij kan identificeren en lokaliseren.
• Belastingaangifte voorbereiden en indienen: dit omvat uw definitieve aangiften inkomstenbelasting voor het laatste jaar van uw leven, zowel federaal als staat, indien van toepassing. Als uw landgoed aanzienlijk groot is of als uw staat successierechten oplegt, bereidt uw persoonlijke vertegenwoordiger ook de successierechten voor.
• De lopende kosten van het beheer van uw nalatenschap betalen: uw schulden, belastingen en de bedrijfskosten van uw nalatenschap moeten worden betaald voordat de probate wordt gesloten. Dit kan vereisen dat uw persoonlijke vertegenwoordiger activa verkoopt of liquideert om het geld op te halen.
• Het saldo van uw nalatenschap distribueren naar uw begunstigden: dit vereist doorgaans eerst het indienen van een of meer documenten bij de rechtbank, inclusief een lijst van de nalatenactiva en hun waarden van het nalatenschap, evenals een boekhouding van alle schulden, belastingen, en betaalde onkosten.

Zoals u kunt zien, kan het dienen als een persoonlijke vertegenwoordiger een enorme verantwoordelijkheid zijn en is het vaak een tijdrovende taak. U moet in staat zijn om de juiste persoon of instelling voor de baan te kiezen met behulp van uw estate planning advocaat,

Raadpleeg de volgende stap-voor-stap handleidingen voor meer informatie over het probate proces:

Hoe te openen een Probate Estate
Hoe een Estate Settle