Tips voor het gebruik van medische kosten om belastingen te verminderen

Medische uitgaven die u tijdens het jaar betaald heeft - inclusief veel premies voor ziektekostenverzekeringen - bieden een groot bedrag aan mogelijke belastingaftrek en belastingvergoedingen. Als ze aan bepaalde kwalificaties voldoen, kan u in aanmerking komen voor een gespecificeerde aftrek voor medische kosten, een belastingvrije vergoeding uit een flexibele uitgavenrekening, een gezondheidsvergoedingskonto of een gezondheidsrekening.

De gespecialiseerde aftrek voor medische kosten

Sommige van uw medische kosten zijn aftrekbaar als u itemiseert.

Als uw totale medische kosten meer dan 10 procent van uw aangepast bruto inkomen overschrijden, kunt u het saldo opvragen. Er bestaat een bijzondere uitzondering voor belastingplichtigen die 65 jaar of ouder zijn, maar alleen tijdens het fiscale jaar 2016 - de belastingaangifte die u vóór of op 18 april 2017 zou indienen. De drempel bedraagt ​​slechts 7,5 procent per 31 december 2016, maar dan stijgt het tot 10 procent.

Kwalificerende Medische Uitgaven

In het algemeen zal een medische uitkering in aanmerking komen voor een gespecificeerde aftrek indien het is betaald voor de diagnose, genezing, vermindering, behandeling of preventie van een ziekte of aandoening die een deel of functie van het lichaam. Kwalificerende kosten omvatten:

• Kosten voor medische diensten van artsen, chirurgen, tandartsen en andere medische professionals;
• Kosten voor medicijnen voorgeschreven door een medisch professional
• Kosten voor medische hulpmiddelen, uitrusting en benodigdheden voorgeschreven door een medisch professional, zoals brillen

• Kosten voor gezondheids- en tandverzekeringspremies, op voorwaarde dat ze niet door uw werkgever worden vergoed
• Kosten voor langdurige zorg en langdurige zorgverzekering
• Transport- en verblijfskosten voor het reizen naar een gezondheidszorg faciliteit, met inbegrip van kilometers op een cijfer van 17 cent per mijl vanaf 2017.

Over-the-counter behandelingen, voedingssupplementen, vitamines en hulpmiddelen voor eerste hulp komen niet in aanmerking, tenzij ze door een medisch professional worden voorgeschreven.

Gecontroleerde stoffen zoals cocaïne en marihuana zijn niet aftrekbaar, zelfs als ze voorgeschreven zijn.

Flexibele uitgavenaccounts (FSA's)

Sommige werknemers kunnen in aanmerking komen voor medische flexibele uitgavenaccounts (FSA's) via hun werkgevers. FSA plannen laten werknemers in staat om geld vóór belastingen te verliezen via payroll deductions, en dan diverse medische kosten in te dienen op de rekening voor vergoeding. Je kan vanaf 2017 tot $ 2, 600 per jaar per werkgever bijdragen, en als je getrouwd bent, kan je echtgenoot maximaal $ 2, 600 bijdragen aan je FSA. Kwalificeerde medische kosten omvatten co-pay, deductibles, voorschriften en sommige over-the-counter medicijnen. Het nadeel is dat u het geld binnen het jaar moet gebruiken - u kunt het niet opslaan tegen een toekomstige gezonde calamiteit.

Ziektekostenvergoedingskosten (HRA's)

Sommige werkgevers bieden hun werknemers gezondheidsvergoedingsrekeningen aan. De werkgever zal een werknemer effectief vergoeden voor bepaalde gekwalificeerde medische kosten. De vergoedingen zijn belastingvrij. Uw werkgever draagt ​​bij tot een plan waarop u uw terugbetalingsverzoeken kunt indienen, en in tegenstelling tot een FSA, kan het geld overgaan naar de volgende jaren als u het niet gebruikt.

Health Savings Accounts (HSAs)

Een belastingplichtige kan een gezondheidspaarrekening (HSA) op zijn eigen of via een groepsplan opstellen met zijn werkgever.

HSA's zijn, net als FSA's, spaarrekeningen voor belasting. In tegenstelling tot FSA's hebben de spaarrekeningen geen "gebruik-het-of-verliezen-het" kenmerk voor geaccumuleerde besparingen. Gezondheidsparatiehouders kunnen hun spaarfondsen op een belastingvrije basis betalen voor medische kosten. U moet een hoog-aftrekbaar ziektekostenverzekeringsplan hebben om te kunnen kwalificeren. De HSA helpt de kosten van het beleid buiten de zak te compenseren.

Belastingplanning voor medische kosten

Het is vaak beter om een ​​spaarplan voor belasting te gebruiken om buiten de zakelijke medische kosten te betalen, in plaats van een gespecificeerde aftrek te nemen. Omdat de FSA-, HSA- en HRA-plannen geld voor belasting bevatten, zijn medische kosten die uit deze plannen zijn betaald, 100 procent aftrekkingen, waarbij de gespecificeerde aftrek in ieder geval slechts gedeeltelijk aftrekbaar is.

Iedereen waarvan de totale medische kosten voor het jaar minder dan 10 procent van zijn aangepast bruto inkomen zijn, zullen de aftrekking helemaal niet kunnen opeisen en degenen wiens standaardaftrek meer dan hun totale gespecificeerde aftrek bedraagt, zou uiteindelijk betalen belastingen op meer inkomen dan zij moeten indien ze gespecificeerd worden.