Hoe u geen belastingen betaalt op uw dividend of kapitaalwinst

Door de latere wijzigingen in de fiscale regels zijn dividendinkomen en kapitaalwinsten veel aantrekkelijker geworden als bronnen van passief inkomen voor beleggers die in de lagere en middelste klassen zijn. In combinatie met andere intelligente portefeuilleverdelingstrategieën, zoals het profiteren van gratis bijpassend geld in uw 401 (k) op het werk en het volledig financieren van een Roth IRA, betekenen deze dividendbelastingwijzigingen dat u uw belastingrekening nu effectief kan laten vallen met een zinvol bedrag terwijl u geniet van stromen van inkomsten die kunnen voorkomen als een cheque in de post, een directe storting in uw bank of makelaarrekening of een herbelegging terug in de bedrijven die ze hebben betaald.

De belastingvoordelen zijn zo groot, ik ben echt verrast. Meer mensen hebben het niet over het verkrijgen van dividendvoorraden en dividendgroeivoorraden om bestaande indeksfondsen te vergroten. In wezen betekent het weigeren om te overwegen, dat u mogelijk duizenden dollars in gratis geld op de tafel kunt verlaten.

Dividendbelastingregels: Basisbegrippen

In het fiscale jaar 2016 worden personen die minder dan $ 37, 650 in belastbaar inkomen maken, en echtgenoten die minder dan $ 75, 300 in belastbaar inkomen maken, nu betaal 0% belastingen op gekwalificeerde dividenden en langlopende hoofdwinsten. U leest dat recht: 0%. Niets. Niet een cent. Dit vertegenwoordigt bijna 4 van de 5 Amerikaanse huishoudens die kunnen weggaan met het vermijden van dividendbelasting geheel op federaal niveau; een verbazingwekkend feit dat uit de daken zou moeten worden geschreeuwd. Staatsbelasting kan nog steeds van toepassing zijn, afhankelijk van waar je woont, maar zelfs in staten met een hoger dan gemiddeld inkomen blijft de federale belastingvrije rente een groot voordeel.

Het uitkomen en het toevoegen van een nieuwe dollar in dividendinkomen is nu voordeliger voor u op basis van de belastingen dan het uitgaan van een extra dollar inkomsten uit uw arbeid, vooral als u zelf bent -betaalde en geconfronteerd met hogere effectieve belastingen als gevolg van de dubbele betaling op de regressieve loonbelasting, aangezien u zowel de werkgever als de werknemer dient te dekken.

Ondertussen verdienen personen belastbaar inkomen van $ 37, 650 tot $ 190, 150, en getrouwde koppels die een belastbaar inkomen verdienen van $ 75, 300 tot $ 466, 950, betalen slechts 15% federale belastingen op hun dividendinkomen. De zogenaamde Obamacare-belasting (of "Net Investment Income Tax"), die niet is geïndexeerd tegen de inflatie , is echter 3,8% bovenop de dividendbelasting van 15%. Dat gedeelte is alleen van toepassing op alleenstaande mensen die 200.000 dollar inkomen maken, voor getrouwde mensen die afzonderlijk een inkomen van 125.000.000 dollar inwinnen en voor getrouwde echtgenoten die gezamenlijk 250.000.000 inkomsten verdienen.

Individuen die meer dan $ 415, 050 verdienen en echtgenoten verdienen meer dan $ 466, 950 betalen 20% in de federale dividendbelasting plus de 3.8% Obamacare dividendbelasting voor een gecombineerd tarief van 23,8% naar de IRS (opnieuw afhankelijk van waar u woont, kunnen ook dividendbelastingen gelden).

Houd meer van uw passief inkomen door gebruik te maken van de 0% Dividendbelastingtarief

Als u wiskundig geneigd bent, ziet u misschien dollarstekens als gevolg van het feit dat u al een aantal manieren hebt uitgewerkt Gebruik deze gunstige situatie tot uw voordeel. Individuen die minder dan $ 37, 650 verdienen en echtgenoten die minder dan $ 75, 300 in belastbaar inkomen verdienen, zouden de prioriteit kunnen geven aan het opbouwen van een langlopende, gediversifieerde portefeuille van direct gehouden individuele dividendgroei en hoge dividendopbrengstvoorraden.

Op het tegenovergestelde uiteinde van het spectrum kunnen rijke families die volwassen kinderen hebben om hun belasting te verlagen, profiteren van de jaarlijkse giftbelastinguitsluiting en meer investeringen in de familie door middel van een vrij eenvoudige techniek houden. Rijkdadige ouders kunnen hun volwassen kinderen zeer gewaardeerde aandelen van dividenduitkerende aandelen geven, langs de kostengrondslag en ongerealiseerde winst, zodat de uitgestelde belastingen niet worden geactiveerd. Tegelijkertijd zijn de volwassen kinderen niet zo geneigd om inkomsten uit te gaan zoals de ouders, vooral als ze gewoon hun eigen carrière beginnen, wat betekent dat, tenzij ze onder een van de handige kinderbelastingregelingen vallen, het dividend Inkomsten uit gegenereerde aandelen zijn nu op het federale niveau belastingvrij. Dit kan enorm zijn, vooral als het wordt gecombineerd met liquiditeitskortingen in een familielidvennootschap (voor meer informatie over dit onderwerp lees dit artikel).

Het grote nadeel van een belastingperspectief is het verlies van het uiteindelijke stapelhoofd.

Een illustratie kan helpen. Stel je voor dat je in New York woont en in de hoogste federale belastingbeugel zit. Eventuele dividenden die u verzamelt worden belast met 23,8% op federaal niveau (20% voor de basisdividendbelasting en 3,8% voor de Obamacare-belasting), plus een staatsbelasting van 8,8% en lokale belasting van 3,9% ook. Tegen de tijd dat alles gezegd en klaar is, ga je 1 / 3e van je dividendinkomen over aan verschillende belastingautoriteiten. Laten we zeggen dat je een zoon hebt die een start-up bedrijf in Dallas lanceert. Hij is getrouwd. Terwijl hij nog geen geld maakt bij het opstarten, trekt zijn man of vrouw $ 50, 000 per jaar als leraar. Dat ligt goed onder het vrijstelling van vrijstelling van dividenden van 75, 300, 300 dollar.

Zolang deze situatie blijft bestaan, kan u en uw echtgenoot elk jaar uw zoon en zijn echtgenoot dividendvoorraden geven, omdat u weet dat de dividenden niet op het federale of overheidsniveau zullen worden belast door het gebrek aan inkomstenbelasting in Texas. Dat betekent dat bijna 1/3 van de dividenden ontvangen op de aandelen die u heeft gegeven, nu binnen uw familie blijven, in plaats van naar de overheidssluiting van politici te gaan. Het helpt ook om geld uit uw boedel te verplaatsen, zoals eerder vermeld, zodat toekomstige waardering op die aandelen niet onderhevig is aan de boedelbelastinglimieten wanneer u sterft.

Betaal 0% in de vermogensbelasting met dezelfde strategie

Als we aan hetzelfde scenario zijn overeengekomen, kan een even intelligente strategie zijn om uw zoon en zijn echtgenoot de gewaardeerde voorraden te verkopen die u sinds de hoofdstad hebt gegund winsten in hun beugel zijn ook belastingvrij. Ze kunnen wachten om langs de wassenverkoopregeldatum te komen en de investering terug te kopen. In feite laat u de belasting op de vermogenswinst van uw kind af, laat ze de belasting oplopen en laat ze het geld houden dat naar de overheid zou zijn gegaan. Als het kind vrij jong is - zeg tussen 25 en 35 jaar oud - kunnen de belastingbesparingen duizenden duizenden dollars zijn, waardoor ze hun persoonlijke balans kunnen houden voor 30, 40, 50+ jaar. Die ene simpele beweging zou uiteindelijk honderdduizenden of zelfs miljoenen dollars in toekomstige rijkdom aan uw stamboom kunnen toevoegen.

Gebruik deze strategie voor meerdere kinderen en kleinkinderen en het zou mogelijk zijn om echt indrukwekkende bedragen op uw (en hun) belastingrekening te redden. Het is een van die dingen die bijdragen aan het geven van gezinnen een voordeel ten opzichte van anderen; door een actief over te dragen van de ene zak naar de andere, en een beetje eerder de erfenissen te versnellen, kunt u uw erfgenamen genieten van de vruchten van uw arbeid, in plaats van leden van het congres. Het is een levensvatbaar alternatief voor iets zoals een charitatieve restvertrouwen, die ook grote belastingvoordelen kan bieden.