Wederzijdse fondsen: dubbele belastingen op dividenden en kapitaalwinst

Eenvoud is een van de grootste voordelen van beleggingsfondsen, met uitzondering van belasting. Maar als u een aantal van de fiscale regels en tactische trucs weet te investeren in beleggingsfondsen, dan kunt u volledig profiteren van de voordelen en zich minder zorgen maken over de complexiteit.

Hoe wederzijdse fondsen worden belast

Wederzijdse fondsen zijn niet hetzelfde als andere beleggingsinstrumenten, zoals aandelen, omdat ze eenmalige portefeuilles zijn, genaamd samengevoegde beleggingen, die tientallen of honderden andere effecten bevatten.

De belastingplichtige activiteit die plaatsvindt in het kader van het beleggingsfonds beheert dus de belastingaansprakelijkheid aan u, de beleggingsfondsenbelegger. Bijvoorbeeld, als een aandelenbezit in je wederzijdse dividend dividenden betaalt, dan verkoopt de fondsbestuurder later de voorraad tegen een hogere waarde dan hij of zij daarvoor heeft betaald. U betaalt belasting op twee niveaus: 1) Een dividendbelasting, welke over het algemeen belastbaar als inkomen, en 2) een kapitaalwinstbelasting, die belast wordt tegen de winstbelasting.

- zelfs als je het beleggingsfonds slechts enkele maanden hebt gehouden en geen aandelen heeft verkocht, is het mogelijk dat je een langlopende winstuitkering ontvangt (met inachtneming van het wederzijdse fonds de voorraad voor meer dan een jaar gehouden). Daarom zijn de belastingen die aan u zijn uitgekeerd, te danken aan de activiteiten binnen het beleggingsfonds, niet door uw eigen beleggingsactiviteiten.

Zie ook: Hoe wederzijdse fondsdividenden worden belast

De al te veel voorkomende fout van wederzijdse fondsbelastingen met dubbele betalingen

Neem nu aan dat 5 jaar is verstreken en u uw onderlinge fonds verkoopt.

En laten we ook aannemen dat uw oorspronkelijke investering $ 10.000 was in aandelen in het beleggingsfonds en dat het voor 5 jaar $ 400 in dividenden per jaar betaald had. Om een ​​voorzichtige langlopende belegger te zijn, heeft u gekozen om alle dividenden te herinvesteren in meer aandelen van uw beleggingsfonds. U heeft een behoorlijk goed baan gedaan om uw beleggingsfonds te selecteren en de waardering van de aandelen, inclusief de herbelegging van dividenden, geeft u een definitieve waarde van 15.000 dollar wanneer u uw beleggingsfonds gaat verkopen.

Aangezien u het fonds op $ 10.000 hebt gekocht en u het op 15.000 dollar heeft verkocht, betaalt u belasting op $ 5, 000 in vermogenswinst, toch? Als u als miljoenen andere beleggers bent die dezelfde fout maken, ja, dan betaalt u belasting op de $ 5, 000 in "winsten." Maar je zou het verkeerd hebben en dus teveel in belastingen betalen!

Waarom vraagt ​​u dit? Onthoud, uw oorspronkelijke investering was $ 10.000, maar u heeft ook geïnvesteerd (of liever herbelegd) $ 2, 000 in dividenden. Daarom is uw basis $ 12.000 en uw belastbare winst is $ 3, 000 (niet $ 5, 000)!

Kunt u zien hoe de gemeenschappelijke belastingfout zo gemakkelijk kan optreden? Mijn voorbeeld hier is vereenvoudigd en geeft geen rekening met het samengestelde belang, maar de les blijft hetzelfde: de meeste investeerders denken dat het bedrag dat zij in het wederzijdse fonds beleggen, hun eigen zak uitmaken, is hun oorspronkelijke beleggingsbedrag of 'basis' voor belastingrapportage.Maar de IRS zegt dat alle geïnvesteerde dividend- en winstverdelingen ook als "investeringen" gelden.

U kunt voorkomen dat u dezelfde fout maakt door simpelweg alle fondsverklaringen te houden en aandacht te besteden aan alle geïnvesteerde bedragen en, belangrijker nog, de bedragen "herbelegd". U kunt ook verwijzen naar IRS Publication 550.

Nog beter, houd uw uitspraken en geef ze mee naar uw fiscale professional terwijl u over uw leven gaat.

Disclaimer:

De informatie op deze site is uitsluitend ter discussie, en mag niet worden beschouwd als fiscaal advies of beleggingsadvies. In geen geval vertegenwoordigt deze informatie een aanbeveling om effecten te kopen of te verkopen.