Wanneer zijn IRA's of 401 (k) s beschikbaar voor kredietgevers

Het is een vraag die vaak wordt gevraagd: Wanneer iemand sterft van het verlaten van een IRA of 401 (k), moet het geld worden gebruikt om zijn rekeningen te betalen? Als uw geliefde onlangs is gestorven en deze soorten pensioenrekening heeft, profiteert u ervan van het begrijpen van de regels. Het snelle en makkelijke antwoord is dat het afhankelijk is van het feit of het account een aangewezen begunstigde had, iemand anders dan de gedeputeerde boedel, ten tijde van zijn overlijden.

Wat is een Aangewezen Begunstigde?

Een IRA of 401 (k) heeft een aangewezen begunstigde indien het decedent voor het overlijden van een begunstigde benoemingsformulier voor de rekening heeft ingevuld.

Als tenminste één van deze aangewezen begunstigden de gedwongen overleeft, zal de pensioenrekening rechtstreeks aan die persoon worden overgemaakt. Het vermijdt de reikwijdte van de schuldenaars van de decedent omdat een deel van het proefproces gaat om het gebruik van vaste activa om de schulden van de decedent te bevredigen. Als de IRA of 401 (k) niet deel uitmaakt van het landgoed, kan het niet gebruikt worden om de debetkosten te betalen.

Wat gebeurt er als er geen overlevende aangewezen begunstigde is?

Als de decedent voorafgaand aan zijn overlijden een begunstigde benoemingsformulier heeft ingevuld, maar alle genoemde begunstigden vervullen hem, kan er een van twee dingen gebeuren:

• Het IRA of 401 (k) beschikbaar voor de betaling van de debet's definitieve facturen, of
• De IRA of 401 (k) zullen rechtstreeks aan de gedwongen erfgenamen buiten de probate worden overgelegd volgens de voorwaarden van het betalingsbeleid van de IRA of 401 (k). Als dit gebeurt, wordt de IRA of 401 (k) niet gebruikt om de laatste facturen van de decedent te betalen.

Erfgenamen zijn personen die zo nauw verwant zijn aan de decedent, ze zouden het recht hebben om van hem te erven bij gebreke van een testament.

Wat gebeurt er als de decedent het formulier van een begunstigde niet heeft ingevuld?

Als de decedent het formulier van een begunstigde niet heeft ingevuld, kunnen dezelfde twee scenario's gebeuren. Ofwel de IRA of 401 (k) zullen in de proclamatie van de decedent worden overgegaan en beschikbaar zijn voor de betaling van de definitieve facturen van de decedent, of de IRA of 401 (k) zullen rechtstreeks naar de decedent's erfgenamen, veilig van de hand van schuldeisers.

Wat gebeurt er als het landgoed van de decedent de benoemde begunstigde is?

Er is hier geen gokwerk betrokken. De pensioenrekeningen zouden in zijn boedel gaan voor eventuele overdracht naar de begunstigden van zijn boedel, die in zijn wil genoemd zijn om zijn eigendom te ontvangen. Maar deze begunstigden kunnen alleen maar erven wat er over is na het afsluiten van de afgevaardigde's definitieve rekeningen, belastingen en uitgaven voor het exploiteren van het landgoed.

De pensioenfondsen zullen worden gebruikt om deze rekeningen en kosten te betalen, tenzij het land voldoende geld bevat om de schulden anders te voldoen, zoals als de overledene een levensverzekeringspolis heeft met de opbrengst die voor dit doel aan zijn boedel is betaald.

Enkele ingewikkelde belastingwetten hebben betrekking op erfelijke ERISA-gekwalificeerde pensioenactiva. Het is dus waarschijnlijk dat de executeur of de persoonlijke vertegenwoordiger van het landgoed voor het eerst andere goederen verkoopt indien vastgoedbeleggingen moeten worden geliquideerd om aan deze verplichtingen te voldoen.

OPMERKING: Wetten veranderen regelmatig en deze informatie kan de recente wijzigingen niet weerspiegelen. Raadpleeg alstublieft een advocaat voor actueel juridisch advies. De informatie in dit artikel is geen juridisch advies en vervangt geen juridisch advies.